Ultimate Winst- en Verliesprognose spreadsheet-sjabloon voor Google Sheets & Excel

Tien omzetstromen over twaalf maanden, elke maand ingetypt en elke rij opgeteld. Daaronder staat een jaarblok dat het raster erboven uitleest: het jaartotaal van elke stroom, haar maandelijkse gemiddelde, haar aandeel van de totale omzet, en de groei maand op maand die volgt uit haar eigen januari en december. Omzet opsplitsen in stromen in plaats van één regel is wat de rest van de werkmap beantwoordbaar maakt. Een bedrijf waarvan de terugkerende omzet vlak blijft terwijl eenmalige vergoedingen het jaar dragen, heeft een ander probleem dan een dat gelijkmatig groeit, en één omzetrij verbergt welke van de twee je bent.

Vier categorieën kostprijs van de omzet over dezelfde twaalf maanden, met een brutowinstblok eronder dat de omzet van de maand afzet tegen de directe kosten van de maand en de marge vermeldt. Kostprijs van de omzet op een eigen werkblad houden in plaats van vermengd met bedrijfskosten is wat de brutomarge betekenisvol maakt - het is het verschil tussen wat een verkoop kost om te leveren en wat het kost om een bedrijf überhaupt te runnen.

Bedrijfskostencategorieën over twaalf maanden, met een jaarsamenvatting die het totaal en het maandelijkse gemiddelde per categorie uitleest. Dit zijn de kosten die niet meebewegen met een verkoop, waarom ze apart staan van kostprijs van de omzet en waarom ze in alle drie de scenario's gelijk blijven.

De consolidatie. Omzet, kostprijs van de omzet, brutowinst en marge, bedrijfskosten, bedrijfsresultaat, overige inkomsten en nettoresultaat en marge - elke maand naast elkaar, een jaarkolom rechts, en elk cijfer uitgelezen uit de drie gegevensbladen in plaats van opnieuw ingetypt. Daaronder staat een jaarblok dat het plan regel voor regel afzet tegen het werkelijke, met de afwijking in geld en als percentage. De geplande kolom is de jaarkolom van de resultatenrekening direct erboven, dus beweegt mee als de prognose verandert; de werkelijke kolom vul je zelf in naarmate het jaar zich afsluit.

Drie omzetmultiplicatoren in bewerkbare cellen - conservatief, basis en optimistisch - en alles eronder leest die cellen en de resultatenrekening uit. Omzet en kostprijs van de omzet schalen samen, waardoor de brutomarge ongewijzigd blijft; bedrijfskosten schalen helemaal niet mee, wat maakt dat de drie kolommen veel meer verschillen dan de multiplicator zelf. Dat is precies het punt van dit werkblad. Een bedrijf met zware vaste kosten ziet een omzettekort van twintig procent vermenigvuldigd onderaan de streep terechtkomen, en een vergelijking die alles proportioneel liet schalen zou dat nooit tonen. De maandelijkse nettoresultaatrijen volgen dezelfde logica, zodat de maand waarin een scenario van rood naar zwart omslaat zichtbaar is in plaats van afgeleid.

Jaaromzet, brutowinst en nettoresultaat bovenaan, uitgelezen uit de resultatenrekening, met de bruto- en nettomarge die daaruit volgen eronder, plus de eerste maand waarin de resultatenrekening winstgevend wordt - en twee grafieken: omzet tegenover kosten maand voor maand, en waar het geld naartoe gaat per categorie. De twee marges zijn de moeite waard om samen te lezen. Een brutomarge die standhoudt terwijl de nettomarge daalt zegt dat de leverkosten in orde zijn en de kosten om het bedrijf te runnen niet, wat een ander probleem is met een andere oplossing.