Ultimate Comptabilité entreprise Modèle de tableur pour Google Sheets et Excel

Une ligne par transaction : date, description, le compte sélectionné dans le Plan comptable, la ligne de rapport résolue à partir de celui-ci, débit, crédit, un solde cumulé, une référence et des notes. La ligne de rapport n'est pas quelque chose que vous tapez. La sélection du compte la définit, et un compte qui n'est pas dans le Plan comptable l'indique plutôt que de disparaître silencieusement de chaque chiffre ci-dessus.

Les comptes que le journal des transactions sélectionne, chacun avec un numéro, une description et la ligne de rapport dans laquelle il s'agrège. C'est la liste que le menu déroulant du journal consulte, donc ajouter une ligne ici rend le compte disponible pour le codage, et le type de rapport que vous lui attribuez détermine la figure du tableau de bord dans laquelle il arrive. Les deux ne peuvent pas diverger, car le journal résout le type en le recherchant plutôt que de se le faire dire séparément.

Actifs, passifs et capitaux propres à partir d'une date que vous définissez - actifs courants, actifs immobilisés nets d'amortissement, passifs courants et long terme, et les capitaux propres qui suivent. Une vérification en bas compare le total des actifs aux passifs plus les capitaux propres et indique si les deux côtés concordent. Cette vérification est le point de la feuille. Un bilan qui ne s'équilibre pas n'est pas un problème de formatage ; cela signifie que quelque chose manque, et le savoir immédiatement vaut mieux qu'une mise en page plus propre.

Le solde du relevé, les dépôts qui n'ont pas encore été compensés, les chèques qui n'ont pas encore été présentés, et le solde comptable opposé à eux, avec la différence rapportée en bas. Le rapprochement est l'étape qui attrape ce qu'un journal ne peut pas voir de lui-même : un paiement prélevé deux fois, un chèque qui n'a jamais atterri, des frais que personne n'a enregistrés. Une différence de zéro est une petite preuve que les livres décrivent la réalité.

Six chiffres et deux graphiques. La première ligne porte le revenu total, les dépenses totales et le revenu net entre les deux, lus à partir du journal. La ligne en dessous porte la marge brute et les soldes de créances et dettes provenant du bilan - ce que vous doivent les clients et ce que vous devez aux fournisseurs. Ces deux derniers forment la paire de fonds de roulement, et ils expliquent la plupart de l'écart entre un mois rentable et un mois confortable. Les graphiques montrent la tendance du compte de résultat sur les mois et la répartition des dépenses.