Jaarlijkse Belastingplanner
Jaarlijkse Belastingplanner voor Expats
Volg inkomen uit verschillende landen en valuta's, reken het om naar één rapportagevaluta en bewaar de gegevens waarop een claim voor de foreign earned income exclusion of een belastingkorting rust.
In Depth
Aangifte vanuit het buitenland - Amerikaanse belastingplichten voor expats
De Verenigde Staten zijn een van de weinige landen die burgers belasten over hun wereldwijde inkomen, ongeacht waar ze wonen. Voor Amerikanen in het buitenland betekent dat elk jaar een Amerikaanse aangifte indienen, ook als alle inkomsten in een ander land worden verdiend. De Foreign Earned Income Exclusion laat kwalificerende expats toe een aanzienlijk deel van hun arbeidsinkomen buiten de Amerikaanse belasting te houden, maar de uitsluiting kent grenzen en dekt geen beleggingsinkomsten, huurinkomsten of de belasting voor zelfstandigen.
Het melden van buitenlandse bankrekeningen voegt een nalevingslaag toe die veel expats pas ontdekken nadat ze al een tijd in het buitenland wonen. Een FBAR-melding is verplicht wanneer de gezamenlijke waarde van alle buitenlandse financiële rekeningen op enig moment in het jaar boven de $10.000 uitkomt. FATCA voegt via Form 8938 extra meldplichten toe bij hogere vermogensdrempels. De boetes voor het niet naleven van deze meldplichten kunnen zwaar zijn, wat geordend bijhouden van buitenlandse rekeningstanden gedurende het hele jaar extra belangrijk maakt.
Het samenspel tussen buitenlandse belastingkredieten en de Foreign Earned Income Exclusion levert een planningskeuze op die veel expats raakt. Aan een buitenlandse overheid betaalde belasting kan de Amerikaanse belastingschuld verlagen via het buitenlandse belastingkrediet, maar dat krediet kan niet worden toegepast op inkomen dat al onder de FEIE is uitgesloten. Sommige expats in landen met hoge belastingen vinden het buitenlandse belastingkrediet gunstiger dan de uitsluiting, terwijl wie in een land met lage belastingen woont doorgaans meer aan de FEIE heeft. Duidelijke vastlegging van zowel inkomen als in het buitenland betaalde belasting maakt die vergelijking mogelijk.
De uitdaging
Waarom expats een eigen belastingplanning nodig hebben
Amerikaanse burgers en ingezetenen betalen belasting over hun wereldwijde inkomen, waar ze ook wonen. Aangifte doen vanuit het buitenland voegt uitsluitingen, kredieten en meldplichten toe die binnenlandse aangevers nooit tegenkomen.
Wereldwijd inkomen is belast
Anders dan de meeste landen belasten de VS hun burgers over hun wereldwijde inkomen. In het buitenland verdiend salaris, buitenlandse beleggingen en rente bij lokale banken zijn allemaal opgaveplichtig - ook als er lokaal al belasting over is betaald.
De uitsluiting van buitenlands arbeidsinkomen kent voorwaarden
De FEIE kan meer dan $120K aan buitenlandse inkomsten uitsluiten, maar kwalificeren vereist dat je slaagt voor de bona fide residence test of de physical presence test. Het bijhouden van dagen buiten de VS doet ertoe.
Buitenlandse belastingkredieten voorkomen dubbele belasting
Aan buitenlandse overheden betaalde belasting kan de Amerikaanse belastingschuld verlagen. Maar het krediet kent beperkingen en vraagt om geordende documentatie van de in het buitenland betaalde belasting.
FBAR en FATCA kennen boetes
Buitenlandse bankrekeningen boven bepaalde drempels vereisen een aparte melding. De boetes voor het niet melden zijn zwaar. Rekeningstanden het hele jaar volgen voorkomt gemiste meldingen.
Klaar om je financiën als expat in eigen hand te nemen?
Wat u krijgt
Functies voor belastingplanning bij aangifte als expat
Inkomensregistratie in meerdere valuta's
Volg inkomen in lokale valuta en omgerekend naar USD. Zie het totale wereldwijde inkomen voor de Amerikaanse opgave.
Wisselkoersen het hele jaar vastgelegd
Een apart blad Exchange Rates houdt de koers voor elke valuta bij, en elke inkomstenrij draagt de gebruikte koers en het omgerekende bedrag.
Lopende belastingschatting
Zie de geschatte schuld bijwerken naarmate inkomen en aftrekposten binnenkomen - brutobelasting, effect van aftrekposten, gedane betalingen en het resterende saldo.
Documentenchecklist
Er staan veertien documenten op de lijst, waaronder buitenlandse inkomensverklaringen, koersgegevens en buitenlandse bankafschriften. Elk heeft een afvinkvakje, en het dashboard toont het percentage dat verzameld is.
Bijhouden van voorlopige betalingen
De vier kwartalen nemen je eigen geschatte inkomen, geschatte belasting en betaalde bedrag op. Een korting die je claimt voer je op het dashboard in als één bedrag dat de verschuldigde belasting verlaagt.
Jaaroverzicht voor de aangifte
Gebundeld overzicht van wereldwijd inkomen, aftrekposten en betalingen - de referentie voor het opstellen van je aangifte of het informeren van je adviseur. De FEIE en het buitenlandse belastingkrediet claim je in de aangifte zelf.
Zie het in actie
Hoe het sjabloon eruitziet
Blader door de sjabloon en zie hoe die omgaat met inkomen volgen, aftrekposten, kwartaalbetalingen en belastingprojecties.
- Belastingoverzichtsdashboard
- Inkomstenbronnen volgen
- Aftrekposten organiseren
- Kwartaalbetalingen plannen
- Belastingprojectie-schattingen
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Aan de slag
Begin je belastingplanning als expat
Zet inkomstenbronnen per land op
Voer elke inkomstenbron in met de valuta en de gebruikte wisselkoers, en benoem het land in de omschrijving. De omgerekende totalen lezen dan consistent in USD.
Houd zelf je dagen in het buitenland bij
De physical presence test vereist 330 dagen buiten de VS binnen een periode van 12 maanden. Er is geen ingebouwde dagenteller - een eenvoudige lijst met reisdata naast de planner onderbouwt dat je kwalificeert.
Leg in het buitenland betaalde belasting vast
Registreer in het buitenland betaalde belasting als betalingsposten en noteer het land in de omschrijving. Geordende vastlegging ondersteunt het buitenlandse belastingkrediet dat je aangifte claimt.
Houd de saldi van buitenlandse rekeningen zelf in de gaten
De drempels van FBAR en FATCA hangen af van de hoogste standen, die de planner niet bijhoudt - een notitie van het hoogste punt van elke rekening in het jaar laat zien of er een meldplicht ontstaat.
Stel alles samen voor de aangifte
Het overzicht ordent inkomen, aftrekposten en betalingen voor je Amerikaanse aangifte - de onderliggende vastlegging voor welke uitsluitingen en kredieten de aangifte ook claimt.
Veelgestelde vragen
Belastingplanner voor Expats- FAQ
Moet ik nog steeds Amerikaanse belastingaangifte doen als ik in het buitenland woon?
Amerikaanse burgers en permanente ingezetenen moeten aangifte doen, waar ze ook wonen. De aangifteplicht is gebaseerd op nationaliteit, niet op woonplaats.
Kan ik zowel de FEIE als het buitenlandse belastingkrediet gebruiken?
Je kunt beide gebruiken, maar niet op hetzelfde inkomen. De FEIE sluit kwalificerend arbeidsinkomen uit. Buitenlandse belastingkredieten gelden voor inkomen dat niet door de FEIE wordt uitgesloten.
Wat is de FBAR-drempel?
Als de gezamenlijke waarde van alle buitenlandse financiële rekeningen op enig moment in het jaar boven de $10.000 uitkomt, is een FBAR-melding verplicht. Een notitie van de hoogste stand van elke rekening - naast de planner bijgehouden - laat zien of die grens wordt overschreden.
Dekt dit ook lokale belastingplichten?
De sjabloon richt zich op Amerikaanse belastingplanning voor expats. Je kunt secties toevoegen voor lokale belastingregistratie, maar de hoofdstructuur is gericht op de Amerikaanse aangifteverplichtingen.
En inkomsten uit buitenlandse beleggingen?
Rente, dividend en vermogenswinst uit buitenlandse beleggingen zijn opgaveplichtig in je Amerikaanse aangifte. Volg ze in het inkomensgedeelte met een passende categorisering.
Geldt er voor expats een andere aangiftedeadline?
Expats krijgen automatisch 2 maanden uitstel tot 15 juni, met de mogelijkheid dat verder te verlengen tot 15 oktober. Verschuldigde belasting moet echter nog steeds op 15 april betaald zijn.
Kunt u het antwoord niet vinden dat u zoekt? Neem contact op met ons team
Begin met belastingplanning als expat
Eenmalige aankoop. Geen abonnement. Je financiële gegevens blijven in je eigen Google Drive.