Jährlicher Steuerplaner
Jährlicher Steuerplaner für Auslandsamerikaner
Erfassen Sie Einkünfte über Länder und Währungen hinweg, rechnen Sie sie in eine Berichtswährung um und halten Sie die Unterlagen bereit, auf denen die Foreign Earned Income Exclusion und Anrechnungsansprüche beruhen.
In Depth
Erklärung aus dem Ausland - US-Steuerpflichten für Auslandsamerikaner
Die Vereinigten Staaten gehören zu den wenigen Ländern, die ihre Bürger auf das weltweite Einkommen besteuern, unabhängig vom Wohnort. Für Amerikaner im Ausland heißt das: jedes Jahr eine US-Steuererklärung, selbst wenn das gesamte Einkommen in einem anderen Land erzielt wird. Die Foreign Earned Income Exclusion erlaubt qualifizierten Auslandsamerikanern, einen erheblichen Teil des Arbeitseinkommens von der US-Steuer auszunehmen, doch der Ausschluss hat Grenzen und deckt weder Kapitalerträge noch Mieteinnahmen oder die Selbstständigensteuer ab.
Die Meldung ausländischer Bankkonten fügt eine Compliance-Ebene hinzu, die viele Auslandsamerikaner erst entdecken, wenn sie schon eine Weile im Ausland leben. Eine FBAR-Meldung ist erforderlich, wenn der Gesamtwert aller ausländischen Finanzkonten zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr $10.000 übersteigt. FATCA ergänzt über Form 8938 weitere Meldepflichten für höhere Vermögensschwellen. Die Strafen bei Verstößen gegen diese Meldepflichten können hart ausfallen, was eine geordnete Verfolgung der ausländischen Kontostände über das ganze Jahr besonders wichtig macht.
Das Zusammenspiel von ausländischer Steueranrechnung und Foreign Earned Income Exclusion führt zu einer Planungsentscheidung, die viele Auslandsamerikaner betrifft. An einen ausländischen Staat gezahlte Steuern können die US-Steuerschuld über die Anrechnung mindern, doch diese Anrechnung lässt sich nicht auf Einkommen anwenden, das bereits unter der FEIE ausgeschlossen ist. Manche Auslandsamerikaner in Hochsteuerländern finden die Anrechnung vorteilhafter als den Ausschluss, während jene in Niedrigsteuerländern eher von der FEIE profitieren. Klare Aufzeichnungen sowohl zum Einkommen als auch zu den im Ausland gezahlten Steuern machen diesen Vergleich überhaupt möglich.
Die Herausforderung
Warum Auslandsamerikaner eine eigene Steuerplanung brauchen
US-Staatsbürger und -Ansässige versteuern ihr weltweites Einkommen, unabhängig davon, wo sie leben. Eine Steuererklärung aus dem Ausland bringt Ausschlüsse, Anrechnungen und Meldepflichten mit sich, die im Inland niemand kennt.
Weltweites Einkommen ist steuerpflichtig
Anders als die meisten Länder besteuern die USA ihre Bürger auf das globale Einkommen. Im Ausland verdientes Gehalt, ausländische Kapitalanlagen und Zinsen lokaler Banken sind alle meldepflichtig - selbst wenn sie vor Ort bereits besteuert werden.
Die Foreign Earned Income Exclusion hat Voraussetzungen
Die FEIE kann über $120K an ausländischen Einkünften ausschließen, doch die Qualifikation setzt entweder den Bona-fide-Residence-Test oder den Physical-Presence-Test voraus. Die Tage außerhalb der USA zu erfassen ist dabei entscheidend.
Ausländische Steueranrechnungen verhindern Doppelbesteuerung
An ausländische Staaten gezahlte Steuern können die US-Steuerschuld mindern. Die Anrechnung ist jedoch begrenzt und verlangt eine geordnete Dokumentation der im Ausland gezahlten Steuern.
FBAR und FATCA sind mit Strafen bewehrt
Ausländische Bankkonten oberhalb bestimmter Schwellen müssen gesondert gemeldet werden. Die Strafen bei unterlassener Meldung sind hart. Wer die Kontostände übers Jahr verfolgt, übersieht keine Meldung.
Bereit, Ihre Finanzen als auslandsamerikaner in die Hand zu nehmen?
Was Sie erhalten
Steuerplanungs-Funktionen für die Erklärung aus dem Ausland
Einkommenserfassung in mehreren Währungen
Erfassen Sie Einkommen in Landeswährung und umgerechnet in USD. Sehen Sie das gesamte weltweite Einkommen für die US-Meldung.
Wechselkurse ganzjährig erfasst
Ein eigenes Blatt Exchange Rates hält den Kurs für jede Währung, und jede Einkommenszeile trägt den verwendeten Kurs und den umgerechneten Betrag.
Laufende Steuerschätzung
Beobachten Sie, wie sich die geschätzte Steuerlast mit jedem Einkommen und Abzug aktualisiert - Bruttosteuer, Wirkung der Abzüge, geleistete Zahlungen und verbleibender Saldo.
Dokumenten-Checkliste
Vierzehn Unterlagen sind aufgeführt, darunter ausländische Einkommensnachweise, Wechselkursbelege und ausländische Kontoauszüge. Jede hat ein Häkchenfeld, und das Dashboard zeigt den Prozentsatz des bereits Zusammengetragenen.
Verfolgung der Vorauszahlungen
Die vier Quartale nehmen Ihr eigenes geschätztes Einkommen, die geschätzte Steuer und den gezahlten Betrag auf. Eine Anrechnung, die Sie geltend machen, tragen Sie im Dashboard als einzelnen Wert ein, der die fällige Steuer mindert.
Jahresabschluss für die Erklärung
Konsolidierte Ansicht von weltweitem Einkommen, Abzügen und Zahlungen - die Grundlage für Ihre Erklärung oder das Gespräch mit Ihrem Steuerberater. Die FEIE und die Anrechnung ausländischer Steuern werden selbst in der Erklärung geltend gemacht.
In der Praxis
So sieht die Vorlage aus
Blättern Sie durch die Vorlage und sehen Sie, wie sie Einkommen, Abzüge, Quartalszahlungen und Steuerprojektionen abbildet.
- Steuerübersichts-Dashboard
- Verfolgung der Einkommensquellen
- Organisation der Abzüge
- Planung der Quartalszahlungen
- Steuerprojektionen
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Erste Schritte
So starten Sie Ihre Steuerplanung im Ausland
Einkommensquellen nach Land anlegen
Tragen Sie jede Einkommensquelle mit ihrer Währung und dem verwendeten Wechselkurs ein und nennen Sie das Land in der Beschreibung. Die umgerechneten Summen lassen sich dann durchgängig in USD ablesen.
Führen Sie selbst Buch über Tage im Ausland
Der Physical-Presence-Test verlangt 330 Tage außerhalb der USA innerhalb von 12 Monaten. Einen eingebauten Tageszähler gibt es nicht - eine einfache Liste der Reisedaten neben dem Planer belegt die Qualifikation.
Im Ausland gezahlte Steuern erfassen
Erfassen Sie im Ausland gezahlte Steuern als Zahlungseinträge und notieren Sie das Land in der Beschreibung. Geordnete Aufzeichnungen stützen die Anrechnung ausländischer Steuern, die Ihre Erklärung geltend macht.
Behalten Sie ausländische Kontostände selbst im Blick
FBAR- und FATCA-Schwellen hängen an den Höchstständen, die der Planer nicht verfolgt - eine Notiz zum Jahreshöchststand jedes Kontos zeigt, ob eine Meldepflicht ausgelöst wird.
Für die Abgabe zusammenstellen
Die Übersicht ordnet Einkommen, Abzüge und Zahlungen für Ihre US-Erklärung - die Belege für die Ausschlüsse und Anrechnungen, die die Erklärung geltend macht.
Häufige Fragen
Steuerplaner für Auslandsamerikaner- FAQ
Muss ich weiterhin US-Steuern erklären, wenn ich im Ausland lebe?
US-Staatsbürger und Daueraufenthaltsberechtigte müssen unabhängig von ihrem Wohnort eine Erklärung abgeben. Die Pflicht knüpft an die Staatsbürgerschaft an, nicht an den Wohnsitz.
Kann ich die FEIE und die Anrechnung ausländischer Steuern zugleich nutzen?
Beides ist möglich, aber nicht für dasselbe Einkommen. Die FEIE schließt qualifizierendes Arbeitseinkommen aus. Die Anrechnung ausländischer Steuern gilt für Einkommen, das die FEIE nicht ausschließt.
Wo liegt die FBAR-Schwelle?
Übersteigt der Gesamtwert aller ausländischen Finanzkonten zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr $10.000, ist eine FBAR-Meldung erforderlich. Eine Notiz zum Höchststand jedes Kontos - neben dem Planer geführt - zeigt, ob diese Grenze überschritten wird.
Deckt das auch lokale Steuerpflichten ab?
Die Vorlage konzentriert sich auf die US-Steuerplanung für Auslandsamerikaner. Sie können Abschnitte für die lokale Steuererfassung ergänzen, doch die Grundstruktur richtet sich auf die US-Meldepflichten.
Was ist mit Kapitalerträgen aus dem Ausland?
Zinsen, Dividenden und Veräußerungsgewinne aus ausländischen Anlagen sind in Ihrer US-Erklärung meldepflichtig. Erfassen Sie sie im Einkommensbereich mit passender Kategorisierung.
Gilt für Auslandsamerikaner eine andere Abgabefrist?
Auslandsamerikaner erhalten automatisch eine Verlängerung um 2 Monate bis zum 15. Juni, mit der Möglichkeit einer weiteren Verlängerung bis zum 15. Oktober. Geschuldete Steuern sind jedoch weiterhin am 15. April fällig.
Können Sie die Antwort nicht finden? Kontaktieren Sie unser Team
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