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印度月度预算模板
用 INR 记录收入，把节税投资和房租与日常开支放在一起规划，全部在一份归你所有的 Google Sheets 模板里完成。
In Depth
旧制度与新制度、第 80C 条和卢比 50,000 NPS 优势
在印度，选择旧税制还是新税制会实际影响预算的运作方式。2026-27 财政年度默认适用的新制度从 INR 4 lakh 以内免税起步，经 5%、10%、15%、20% 和 25% 逐级上升，超过 INR 24 lakh 的部分适用 30% 的最高税率；再加上 INR 75,000 的标准扣除和 Section 87A 项下最高 INR 60,000 的税收抵免，工资收入在约 INR 12.75 lakh 以内无需缴税。Budget 2026 维持了这些分档不变。旧制度的名义税率更高，但允许在 PPF、ELSS、EPF 和人寿保险之间享受最高 INR 1.5 lakh 的 Section 80C 优惠，还有 HRA 免税、NPS 的额外 INR 50,000，以及房贷利息优惠。哪一套更划算，完全取决于个人实际能申报其中的多少项。完整的分档细节可参见 Income Tax Department。2026 年 4 月 1 日，这一切的底层发生了一处变化：Income-tax Act, 2025 取代了 1961 年法案，各项优惠以相同限额沿用下来，只是换了编号，于是 Section 80C 变成了结合 Schedule XV 适用的 Section 123，NPS 额外扣除变成了 Section 124(3)。薪资申报表和较早的指南仍在使用 1961 年的编号，两套标签指的是同一笔钱。
EPF 由雇员按基本工资加物价津贴的 12% 缴纳，雇主同样缴纳 12%，其中 8.33% 划入养老金计划，这意味着收入中相当一部分从未进入银行账户。以 INR 8 lakh 的基本工资计算，双方各为每年 INR 96,000。EPFO 公布 2025-26 年度的利率为 8.25%。因此，扣除 EPF、职业税和 TDS 之后实际到账的工资，才是预算唯一能够作为起点的数字。利率 7.1% 且享受完全 EEE 待遇的 PPF，以及带有额外 INR 50,000 扣除的 NPS，以不同方式对 EPF 形成补充，各自有不同的锁定期和提取规则。
印度的开支模式有一种通用预算察觉不到的节奏。十月和十一月的节日消费、四月和十月的学费周期，以及三月份赶着完成节税投资的熟悉场面，都会形成可预见的高峰。把 INR 1.5 lakh 的 Section 80C 目标拆成十二笔、每笔约 INR 12,500 的月度定投，是不少人应对最后一项的办法。对旧制度下的租房者而言，HRA 免税还能再让应税收入减少 INR 1 lakh 至 INR 2 lakh，这正是保存租金收据、按时提交声明所付出的行政成本能够回本的地方。
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印度预算：有什么不同
印度的财务环境有几个特点，会直接影响预算的编制方式。了解这些特点，更容易把模板设置成真正贴合实际财务状况的样子。
所得税档次决定您的有效税率
印度实行两套税制：可享受扣除与免税额的旧制度，以及税率更低但扣除项少得多的新制度 [1]。新制度为默认适用。2026-27 财政年度的分档为：INR 4 lakh 以内免税，至 INR 8 lakh 为 5%，至 INR 12 lakh 为 10%，至 INR 16 lakh 为 15%，至 INR 20 lakh 为 20%，至 INR 24 lakh 为 25%，超出部分为 30%，另加 4% 的健康与教育附加税。INR 75,000 的标准扣除加上 Section 87A 项下最高 INR 60,000 的税收抵免，使工资收入在约 INR 12.75 lakh 以内无需缴税。Budget 2026 维持了 2025-26 年度的分档不变。哪套制度更划算取决于个人能申报多少扣除项，因此不少人每个财政年度都会把两者比较一遍。
第 80C 条和其他扣除影响到手工资
在旧制度下，PPF、ELSS、人寿保险保费和 EPF 缴款可在 Section 80C 项下享受最高 INR 1.5 lakh 的扣除 [1]，NPS 另可在 Section 80CCD(1B) 项下增加 INR 50,000。这两项在新制度中都不适用。自 Income-tax Act, 2025 于 2026 年 4 月 1 日生效以来，同样的优惠换上了新编号：Section 80C 现为 Section 123 并结合 Schedule XV 适用，NPS 额外扣除则为 Section 124(3)。限额本身没有变化。如果确实在进行这类投资，把它们当作每月有计划的支出，而不是年底临时凑数，是纳入预算的一种做法。
EPF 和 NPS 降低您的到手工资
雇员按基本工资加物价津贴的 12% 缴纳 EPF，雇主同样缴纳 12%，其中 8.33% 进入 Employees Pension Scheme，3.67% 进入 EPF 账户 [2]。EPFO 公布 2025-26 财政年度的利率为 8.25%。National Pension System 的缴款也以同样方式从工资中扣除。由于这些款项在工资到账前就已划走，实际到账的金额才是预算真正能够依据的数字。
印度的费用模式与西方模板不同
通用预算模板常常缺少与印度生活相关的科目，比如家政人员薪酬、Diwali、Eid 和 Pongal 等节日开支、黄金采购、家庭人情往来、自付医疗费用以及教育费用。把科目重命名成贴合这些现实的名称，才能把一份通用表格变成真正好用的表格。
HRA 豁免可以显著减少应税收入
在旧制度下，支付房租的工薪个人可享受 House Rent Allowance 免税。免税金额取三个数字中的最低者：实际收到的 HRA、大都市地区基本工资的 50%（其他地区为 40%），或已付房租减去基本工资的 10%。对于年收入 INR 10 lakh 且房租支出较高的人来说，这可以让应税收入减少 INR 1 lakh 至 INR 2 lakh，所以租金收据和房东声明才会被如此仔细地保存。新制度中不存在这项免税。
PPF 费率和 NPS 提供独特的储蓄途径
Public Provident Fund 自 2024 年 7 月起利率为 7.1%，锁定期 15 年，每年存入上限 INR 1.5 lakh，享受完全的 EEE 税收待遇。National Pension System 在 Section 80CCD(1B) 项下自带 INR 50,000 的扣除额，是少数几项位于 Section 80C 的 INR 1.5 lakh 上限之上的优惠之一。这 INR 50,000 本身也是上限，因此向 NPS 多缴并不能在该项下多扣。雇主的 NPS 缴款则按 Section 80CCD(2) 单独处理，可按工资的 14% 为限扣除，而且与前两项不同，这一项在新制度中依然保留。
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入门指南
开始使用您的印度预算（卢比）
将货币切换为卢比
仪表板顶部有一个货币下拉菜单。切换到 INR 后，所有金额字段的标签都会随之改变；由于只是显示方式变化，计算逻辑完全不变。
输入您的到手工资作为收入
请使用实际到账的工资，也就是扣除 EPF、职业税、TDS 及其他代扣项后进入银行账户的金额。单独发放的 HRA 或其他津贴可以作为独立的收入行填入。
为印度生活自定义费用类别
科目可以重命名，以匹配真实的开支：房租、日用杂货、家政人员、水电、手机和宽带、房贷车贷和个人贷款的 EMI、医疗费用，以及节日和家庭人情往来。用不上的科目可以直接删除。
添加税收储蓄投资作为预算类别
每月定投 ELSS、存入 PPF 和缴纳 NPS 可以单独设为一个预算科目。把 INR 1.5 lakh 的 Section 80C 目标分摊到十二个月，大约是每月 INR 12,500，有些人觉得这比三月份一次性拿出一大笔更容易安排。
考虑季节性和年度费用
印度的财务生活有明显的季节性节奏：十月和十一月的节日开支、保险续保、四月和十月的学费，以及三月份赶在截止前完成节税投资的高峰。把这些填在实际发生的月份里，正是十二个月全年视图发挥作用的地方。
查看实际效果
模板外观
浏览模板，查看仪表板、录入表以及它生成的各项摘要，所有内容均可适配您的本地财务设置。
- 内置货币选择器
- 计算自动更新
- 数字的可视化摘要
- 无需任何设置
Dashboard with income, expenses, and savings at a glance
Log transactions with automatic categorization
Set targets per category and track actual spending
Visual breakdown of where your money goes
Track savings goals alongside your budget
Monitor progress toward financial goals
Fully customizable expense, income, and savings categories
常见问题
印度月度预算模板 - 常见问题
此模板使用印度卢比吗？
可以。表头的货币下拉菜单可以把显示切换为 INR 或其他任何货币。计算逻辑适用于任何货币，所以无论显示什么货币，公式的运作方式都一样。
我可以追踪第 80C 条投资吗？
可以，作为一个涵盖 ELSS 定投、PPF、NPS 等节税投资的预算科目。模板本身不会计算扣除额。如果 EPF 缴款已经占用了 INR 1.5 lakh 限额的一部分，那么只需为剩余的自愿投入部分单独设一行。
我如何处理奖金或自由职业者工作等可变收入？
奖金和自由职业收入可以按到账月份作为单独的行项目填入。自由职业收入在超过登记门槛后还会带来 GST 义务，以及在六月、九月、十二月和三月到期的预缴税分期，因此有些人会为这些分期专门保留一个预算行。
我可以在此模板中追踪 EMI 吗？
可以。房贷、车贷、个人贷款的每一笔 EMI，或信用卡分期，都可以设为独立科目。这样一眼就能看清债务总负担，也能看出具体哪笔贷款何时还清。
有印度特定的此模板版本吗？
这份模板与全球通用的是同一份，设计上完全可自定义。本页说明的是如何把它调整为适合印度家庭财务的样子。科目可以重命名，格式可以调整，整体设置都能贴合具体情况。
这与印度预算应用程序如 Walnut 或 Money Manager 相比如何？
这类应用通过读取短信提醒来自动归类交易。本模板需要手动录入，自定义空间更大，采用一次付费而非持续获取你的数据，并且数字保存在你自己的 Google Drive 里。取舍在于自动化与掌控力和隐私之间。
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