Émirats Arabes Unis
Modèle de Budget Mensuel pour Émirats Arabes Unis
Suivez votre revenu en AED, gérez votre salaire libre d'impôt, allocations de logement et dépenses quotidiennes - tout dans un modèle Google Sheets que vous possédez.
In Depth
Zéro Impôt sur le Revenu, 5 % de TVA et la Structure de Coût Réelle des EAU
Les Émirats arabes unis ne prélèvent aucun impôt sur le revenu des personnes physiques : rien sur les salaires, rien sur les primes, rien sur les revenus de placements. Il n'y a ni PAYE, ni impôt sur les plus-values, ni cotisations sociales retenues pour les salariés expatriés, si bien que le brut et le net sont presque identiques. Cette simplicité peut masquer la part du package absorbée par la structure des coûts. Le logement domine la plupart des budgets à Dubaï et à Abou Dabi, et la facture DEWA intègre une taxe de logement dubaïote de 5% de la valeur locative annuelle en plus de l'électricité et de l'eau, répartie sur douze mensualités.
La TVA s'applique au taux de 5% depuis janvier 2018, l'un des taux affichés les plus bas au monde. Les exonérations sont plus étroites que ne le supposent souvent les nouveaux arrivants : certains services de santé et d'éducation, les exportations, les terrains nus, le transport local de passagers et certains services financiers échappent au taux normal, mais pas les courses alimentaires ordinaires. Les prix sont affichés TVA comprise, si bien que la taxe est réelle mais largement invisible au quotidien. L'impôt sur les sociétés à 9% sur les bénéfices supérieurs à 375 000 AED s'applique aux exercices ouverts à compter du 1 juin 2023, et il ne touche les particuliers que lorsqu'ils exercent une activité dont le chiffre d'affaires dépasse 1 million AED.
Les transferts vers le pays d'origine constituent un poste budgétaire majeur pour beaucoup de résidents des Émirats et passent souvent inaperçus. L'argent envoyé à la famille, les mensualités d'un crédit immobilier à l'étranger et les versements sur des comptes de placement dans le pays d'origine sont autant de sorties réelles qu'un budget peut faire apparaître. Les voies de résidence de long séjour ajoutent une seconde dimension d'épargne : la voie immobilière du Golden Visa est fixée à 2 millions AED de biens situés aux Émirats, si bien qu'un foyer visant ce montant poursuit un objectif de capital en parallèle de son objectif mensuel.
Émirats Arabes Unis
Budgétisation aux EAU : Qu'est-ce qui est Différent ?
Le système financier des Émirats arabes unis présente des particularités : aucun impôt sur le revenu salarial, des avantages fournis par l'employeur et une population active très majoritairement expatriée. Chacune de ces caractéristiques influence la façon de construire un budget.
Sans impôt sur le revenu, le salaire brut est proche du salaire net
Les Émirats arabes unis ne prélèvent pas d'impôt sur le revenu des personnes physiques [1]. Il n'existe pas de retenue à la source de type PAYE : le package salarial correspond donc largement à ce qui arrive sur le compte. Deux petites retenues peuvent tout de même apparaître : la prime fédérale d'assurance chômage, obligatoire depuis le 1 janvier 2023, de 5 AED ou 10 AED par mois selon la tranche de salaire, ainsi qu'une éventuelle cotisation à un plan d'épargne d'entreprise. Les ressortissants de pays qui imposent le revenu mondial, dont les États-Unis, peuvent conserver des obligations déclaratives dans leur pays d'origine.
La TVA à 5 % s'applique à la plupart des achats
La TVA s'applique au taux de 5% sur la plupart des biens et services depuis janvier 2018 [2]. Aux Émirats, les courses alimentaires ordinaires sont taxées au taux normal et non au taux zéro, ce qui surprend souvent les personnes venant de pays où l'alimentation de base est exonérée. Les catégories à taux zéro ou exonérées sont plus étroites : certains services de santé et d'éducation, les exportations, le transport local de passagers, les terrains nus et certains services financiers. Comme la TVA est déjà comprise dans les prix affichés, elle n'a pas besoin d'une ligne budgétaire distincte.
Le logement est généralement la plus grande dépense
Le loyer à Dubaï et à Abou Dabi absorbe une part importante de la plupart des budgets. De nombreux employeurs versent une indemnité de logement et, si les chèques annuels ou trimestriels restent courants, le paiement mensuel est désormais largement proposé. Ejari est le système d'enregistrement des baux à Dubaï, pas un mode de paiement : enregistrer un contrat ne modifie donc pas en soi l'échéancier. Que le loyer provienne d'une indemnité ou du salaire, c'est l'enregistrement du coût réel qui rend la dépense visible.
L'indemnité de fin de service est le principal mécanisme d'épargne prévu par la loi
À la place d'une retraite, les salariés expatriés accumulent une indemnité de fin de service : 21 jours de salaire de base pour chacune des cinq premières années d'ancienneté, puis 30 jours par an au-delà, le total étant plafonné à deux ans de rémunération. Depuis 2023, les employeurs peuvent adhérer à un dispositif alternatif d'épargne de fin de service, encadré par les autorités, dans lequel le même droit est financé chaque mois sur un compte investi au lieu de s'accumuler dans les comptes de l'employeur. Les employeurs du DIFC utilisent le régime DEWS sur cette base depuis 2020, et l'ADGM propose un dispositif comparable.
La facture DEWA comprend une taxe de logement en plus des services
À Dubaï, une taxe de logement de 5% de la valeur locative annuelle est perçue via la facture DEWA, répartie sur douze mensualités : une facture DEWA n'est donc pas uniquement une facture d'eau et d'électricité. Abou Dabi applique une taxe municipale aux locataires expatriés via ADDC sur une base similaire. En additionnant électricité, eau, assainissement et taxe de logement, le total mensuel atteint couramment plusieurs centaines de dirhams et peut dépasser 1 000 AED pour une grande villa pendant l'été.
Les visas de long séjour comportent des seuils financiers
Le Golden Visa accorde une résidence renouvelable de dix ans aux investisseurs, entrepreneurs, talents spécialisés et à plusieurs autres catégories. La voie immobilière repose sur la détention d'un bien aux Émirats d'une valeur d'au moins 2 millions AED, et la voie des fonds d'investissement sur un engagement comparable de 2 millions AED, tandis que d'autres catégories sont accessibles sur la base du salaire, du statut professionnel ou du parcours plutôt que du capital. Il existe également un Green Visa de cinq ans pour les salariés qualifiés, les indépendants et les investisseurs, sans employeur sponsor. Toute personne qui vise l'un des seuils de capital poursuit en pratique un objectif d'épargne auquel un budget peut être adossé.
Obtenir le modèle
Premiers pas
Commencer Avec Votre Budget EAU en AED
Changez la devise en AED
Choisissez AED dans la liste des devises en haut du tableau de bord. Les calculs restent identiques : seule la devise d'affichage change.
Entrez votre package salarial complet
En l'absence d'impôt sur le revenu salarial, le salaire brut correspond en pratique au net. Saisissez le total crédité sur le compte. Si l'employeur découpe le package en salaire de base plus indemnités de logement et de transport, saisir ces éléments comme des lignes de revenu distinctes permet de garder le salaire de base visible, puisque c'est à partir de ce chiffre que l'indemnité de fin de service est calculée.
Personnalisez les catégories de dépenses pour la vie aux EAU
Ajoutez des catégories pour le loyer, DEWA (électricité, eau et taxe de logement), le district cooling si l'immeuble en est équipé, le mobile et internet, les courses, les repas au restaurant, l'essence, les péages Salik, l'assurance auto, les frais de scolarité et les compléments d'assurance santé.
Suivez les remises et les transferts d'épargne
Beaucoup de résidents des Émirats envoient de l'argent à leur famille à l'étranger ou transfèrent leur épargne vers des comptes dans leur pays d'origine. Ajouter une catégorie pour les transferts rend ces sorties visibles, afin que le budget montre où va réellement le revenu.
Planifiez les dépenses annuelles et ponctuelles
Frais de renouvellement de visa, renouvellement de l'assurance médicale, loyer annuel réglé en un seul chèque, frais de scolarité pour les familles et billets d'avion vers le pays d'origine sont des dépenses annuelles courantes aux Émirats. Les répartir sur l'année dans le budget lisse la trésorerie.
Voir en action
À quoi ressemble le modèle
Parcourez le modèle pour voir le tableau de bord, les feuilles de saisie et les résumés qu'il produit, le tout adaptable à votre configuration financière locale.
- Sélecteur de devise intégré
- Les calculs se mettent à jour automatiquement
- Résumés visuels de vos chiffres
- Aucune configuration requise
Dashboard with income, expenses, and savings at a glance
Log transactions with automatic categorization
Set targets per category and track actual spending
Visual breakdown of where your money goes
Track savings goals alongside your budget
Monitor progress toward financial goals
Fully customizable expense, income, and savings categories
Sources
Questions fréquentes
Modèle de Budget Mensuel pour Émirats Arabes Unis - FAQ
Ce modèle utilise-t-il AED ?
Oui - choisissez AED dans l'option de devise de l'en-tête. Les calculs sont indépendants de la devise, donc les mathématiques fonctionnent de la même manière indépendamment de la devise affichée.
Dois-je prendre en compte les impôts ?
Les Émirats arabes unis n'imposent pas les salaires des personnes physiques, et la TVA à 5% est déjà comprise dans les prix payés. Les bénéfices d'activité relèvent d'un régime distinct : une personne physique exerçant une activité aux Émirats entre dans le champ de l'impôt sur les sociétés à 9% dès que son chiffre d'affaires dépasse 1 million AED sur une année civile, les salaires et les revenus de placements personnels étant exclus de ce test. Les ressortissants de pays qui imposent le revenu mondial peuvent aussi avoir des obligations chez eux, ce qu'un professionnel de la fiscalité peut confirmer.
Comment je budgétise les paiements de loyer annuels ?
Une approche consiste à diviser le total annuel par douze et à conserver ce montant comme ligne mensuelle, afin que les échéances des chèques tombent sur une somme déjà mise de côté. Le paiement mensuel se répand chez les propriétaires et les agences aux Émirats, ce qui règle la question pour certains locataires. L'enregistrement Ejari est un acte juridique attestant la location, pas un échéancier de paiement.
Puis-je suivre les épargnes et les remises ?
Oui. Ajoutez des catégories pour les transferts d'épargne vers votre pays d'origine, les envois à la famille et l'épargne ou les placements locaux. Suivre ces sorties montre quelle part du salaire couvre les dépenses courantes, quelle part va à l'épargne et quelle part soutient la famille.
Y a-t-il une version spécifique aux EAU de ce modèle ?
Le modèle est le même partout dans le monde et conçu pour être entièrement personnalisable. Cette page explique comment l'adapter aux finances émiriennes. Cette souplesse permet de renommer les catégories et de le configurer selon votre situation.
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