Pensioenplanningssjabloon voor Hongkong

Hongkong heeft geen staatspensioen in de traditionele zin. Er is geen equivalent van Social Security of een door de overheid gefinancierd pensioenuitkering gekoppeld aan werkjaren. Het dichtstbijzijnde mechanisme is het Mandatory Provident Fund (MPF), maar dit is een defined-contribution regeling - wat betekent dat de uitkering volledig afhangt van hoeveel werd bijgedragen en hoe de beleggingen presteerden, niet van een gegarandeerde formule. Voor iedereen die vóór de lancering van het MPF in 2000 begon te werken, kan er een kloof zijn in geaccumuleerde pensioenbesparingen die de regeling nooit was ontworpen om te vullen.

De verplichte MPF-bijdragen zijn afgetopt op HKD 1.500 per maand van elke partij (werknemer en werkgever), gebaseerd op een maximaal relevant inkomen van HKD 30.000. Voor hogere inkomens betekent dat plafond dat de verplichte MPF-bijdragen een steeds kleiner deel van het werkelijke inkomen vormen. Met Tax-Deductible Voluntary Contributions (TVC) kan tot HKD 60.000 per jaar extra worden gespaard tegen een aftrek voor de salaries tax die wordt gedeeld met premies voor kwalificerende uitgestelde lijfrentes, en sommige werkgevers hanteren ORSO-regelingen (Occupational Retirement Schemes Ordinance) met andere voorwaarden. Nog een verandering die het weten waard is: sinds 1 mei 2025 mogen werkgevers ontslag- en langdurigheidsvergoedingen niet meer verrekenen met opgebouwde MPF-rechten, waardoor saldi die vanaf die datum zijn opgebouwd intact blijven als het dienstverband eindigt. Welke regelingen van toepassing zijn en tot welk saldo ze bij pensionering leiden, is meestal het startpunt van een prognose.

Zorgkosten vormen een van de minder voorspelbare posten in de pensioenplanning voor Hongkong. Het publieke ziekenhuissysteem, beheerd door de Hospital Authority, biedt zorg tegen sterk gesubsidieerde tarieven, maar de wachttijden voor specialistische en electieve zorg kunnen oplopen tot maanden of jaren. Particuliere zorg is duur en stijgt doorgaans sneller dan de algemene inflatie. Premies voor een zorgverzekering lopen scherp op met de leeftijd, en dekkingsgaten of uitsluitingen komen bij oudere verzekerden vaker voor. Zorgkosten als een aparte, groeiende post behandelen in plaats van als een vast bedrag houdt een prognose dichter bij de werkelijkheid.

De Old Age Allowance (in de volksmond "fruit money") en de Old Age Living Allowance bieden bescheiden overheidssteun aan inwoners van 65 jaar en ouder, onder voorwaarden rond verblijfsduur en, voor de Old Age Living Allowance, een toets op inkomen en vermogen. De Old Age Allowance keert het kleinste van de twee bedragen uit en kent geen inkomenstoets. Beide tarieven worden elk jaar in februari aangepast aan de prijsontwikkeling, en de actuele bedragen staan op de pagina's over Social Security Allowance van het Social Welfare Department. Geen van beide uitkeringen is bedoeld om een volledig pensioen te financieren, dus voor de meeste mensen vormt de combinatie van MPF, eigen spaargeld en beleggingsinkomsten de kern van de pensioenfinanciering in Hongkong.