香港退休规划模板

香港没有传统意义上的国家养老金。这里没有类似社会保障或与工作年限挂钩的政府资助退休福利。最接近的机制是强制性公积金（强积金），但这是一种界定供款计划 - 即派付金额完全取决于供款金额和投资表现，而非某种有保障的固定公式。对于在2000年强积金推出之前就已开始工作的人，可能在退休储蓄积累方面存在缺口，而该计划本身并非为填补这一缺口而设计。

强积金的强制性供款以劳资双方各每月 HKD 1,500 为上限，按最高有关入息 HKD 30,000 计算。对高收入人士而言，这个上限意味着强制性供款占实际收入的比例会不断缩小。可扣税自愿性供款（TVC）容许每年额外储蓄最多 HKD 60,000，并享有与合资格延期年金保费共用的薪俸税扣除；部分雇主则设有职业退休计划（ORSO），福利条款各有不同。另有一项值得留意的转变：自 2025 年 5 月 1 日起，雇主不得再以强积金累算权益抵销遣散费和长期服务金，因此该日起累积的结余在雇佣关系结束时可以完整保留。适用哪些计划、退休时推算出多少结余，通常就是推算的起点。

医疗是香港退休规划中较难预测的开支之一。由医院管理局营运的公立医院体系以大幅资助的收费提供服务，但专科和非紧急服务的轮候时间可能长达数月甚至数年。私营医疗费用高昂，升幅往往快于整体通胀。医疗保险保费随年龄大幅上升，年长受保人遇到保障缺口或不保事项的情况也更常见。把医疗视为一条独立且持续增长的项目，而不是一个固定数字，是让推算更贴近现实的一种做法。

高龄津贴（俗称「生果金」）和长者生活津贴为 65 岁及以上居民提供有限度的政府支援，须符合居港规定；长者生活津贴另设入息和资产审查。高龄津贴金额较小，且无须经济审查。两者的款额每年 2 月按物价变动调整，最新数字载于社会福利署的社会保障津贴专页。两项津贴都不是为支付整段退休生活而设，因此对大多数人来说，强积金、个人储蓄和投资收入的组合才是香港退休资金的主体。