Australie
Planificateur fiscal annuel pour Australie
Organisez votre situation fiscale australienne : revenus d'emploi, déductions professionnelles, cotisations de super, Medicare levy et plus-values, dans un modèle Google Sheets qui vous appartient.
In Depth
Sacrifice de salaire, crédits de franchiage et le paysage fiscal australien
La planification fiscale australienne fonctionne selon une année financière de juillet à juin, ce qui crée un rythme de planification naturel. La fin de l'année financière en juin est quand de nombreuses personnes font des cotisations super de dernière minute ou prépaient les dépenses déductibles. Avoir un dossier annuel des revenus et des déductions signifie que le 30 juin est moins une bousculade et plus une vérification finale par rapport à une image déjà organisée.
Le salary sacrifice vers la super est l'un des montages d'optimisation fiscale les plus utilisés par les salariés australiens. Les cotisations versées de cette façon sont imposées à 15 % au sein du fonds, face à des taux marginaux qui atteignent 45 % plus le Medicare levy à l'extérieur. La limite est le plafond concessionnel, $32,500 pour l'exercice 2026-27, et les cotisations de l'employeur s'y imputent : c'est un cumul des montants employeur et volontaires qui évite de découvrir un dépassement au moment de la déclaration.
Les crédits de franchiage sont une caractéristique uniquement australienne du système fiscal. Lorsque les sociétés australiennes paient l'impôt des sociétés sur leurs bénéfices, le crédit d'impôt s'écoule vers les actionnaires. Pour quelqu'un dans une tranche d'imposition inférieure, ces crédits peuvent dépasser sa responsabilité fiscale personnelle, ce qui entraîne un remboursement de l'excédent. Le suivi des revenus de dividendes aux côtés des crédits de franchiage attachés donne une image plus précise des rendements des investissements après impôt.
La réduction de l'impôt sur les gains en capital de 50 % pour les actifs détenus plus longtemps que 12 mois crée une forte incitation à la détention à long terme. La vente d'actions ou de propriétés juste avant la marque de 12 mois par rapport à juste après peut signifier une différence importante dans la facture fiscale. L'enregistrement des dates d'achat aux côtés des informations de base de coût tout au long de l'année rend ces calculs simples au moment de déposer la déclaration.
Australie
Planification fiscale en Australie : Considérations clés
Le système fiscal australien fonctionne selon une année financière juillet-juin avec auto-évaluation pour de nombreux contribuables. Comprendre les principales déductions et allocations aide à planifier efficacement.
Taux d'imposition individuels et seuil d'exonération fiscale
Les premiers $18,200 de revenu ne sont pas imposés. Pour l'exercice 2026-27, les taux progressent ensuite ainsi : 15 % de $18,201 à $45,000, 30 % de $45,001 à $135,000, 37 % de $135,001 à $190,000, et 45 % au-delà de $190,000 (barème). Le taux de 16 % applicable en 2025-26 est passé à 15 % le 1 July 2026, et une nouvelle baisse à 14 % est votée pour le 1 July 2027. Le Medicare levy ajoute 2 % pour la plupart des contribuables. Connaître son taux marginal est ce qui rend la valeur d'une déduction calculable.
Les déductions liées au travail peuvent être importantes
Parmi les frais professionnels déductibles figurent les uniformes, l'outillage, les frais de fonctionnement du bureau à domicile, la formation professionnelle, les cotisations syndicales et les déplacements professionnels. La méthode du taux fixe révisée pour le télétravail est de 70 cents de l'heure à partir de l'exercice 2024-25, contre 67 cents auparavant, et elle exige un relevé des heures réellement travaillées à domicile. La méthode simplifiée COVID à 80 cents de l'heure a pris fin après 2021-22. Un justificatif écrit est nécessaire pour les dépenses prises individuellement, même si l'exception de longue date pour un total de frais professionnels de $300 ou moins reste applicable. Consigner les dépenses tout au long de l'année est ce qui rend une demande justifiable au moment de la déclaration.
Les cotisations super offrent des avantages fiscaux
Les cotisations de super versées en salary sacrifice sont imposées à 15 % au sein du fonds, dans la limite du plafond concessionnel de $32,500 pour 2026-27, plutôt qu'à votre taux marginal. Pour une personne dans la tranche à 37 %, cela représente un écart de 22 cents par dollar sur l'impôt sur le revenu, et un peu plus une fois le Medicare levy pris en compte. Les versements après impôt ne donnent aucune déduction immédiate mais évoluent ensuite dans un environnement faiblement imposé.
Impôt sur les gains en capital et la réduction de 50 %
Les bénéfices de la vente d'actifs (actions, propriétés, crypto) détenus depuis plus de 12 mois reçoivent une réduction de CGT de 50 % - seulement la moitié du gain est ajoutée au revenu imposable. Les actifs détenus moins de 12 mois sont imposés sur le gain total. La résidence principale est exonérée de CGT. Le suivi des prix d'achat (base de coût) tout au long de l'année rend les calculs de CGT à la période fiscale simples.
Obtenir le modèle
Premiers pas
Faire fonctionner le planificateur fiscal pour les impôts australiens
Entrez toutes les sources de revenus
Recensez les revenus d'emploi (issus du relevé de revenus que votre employeur finalise via Single Touch Payroll et qui s'affiche dans myGov), les intérêts et dividendes y compris les franking credits, les revenus locatifs, les plus-values et tout autre revenu imposable. Utilisez les montants bruts.
Suivre les déductions liées au travail tout au long de l'année
Consignez les dépenses déductibles au fil de l'eau : heures travaillées à domicile, uniformes de travail et blanchissage, abonnements professionnels, formation personnelle, déplacements professionnels, outillage ou équipements. Conservez les justificatifs, car l'ATO attend une preuve écrite pour les demandes dépassant l'exception globale de $300.
Surveiller les cotisations super
Suivez les cotisations concessionnelles, c'est-à-dire employeur plus salary sacrifice, par rapport au plafond de $32,500 pour 2026-27. Votre fonds de super affiche les cotisations depuis le début de l'exercice. Les montants au-delà du plafond sont réintégrés au revenu imposable et taxés à votre taux marginal, avec un crédit de 15 % pour l'impôt déjà acquitté par le fonds.
Enregistrer les revenus de placement et les coûts
Pour les actions, suivez les dividendes reçus et les crédits de franchiage attachés. Pour les propriétés locatives, suivez les revenus locatifs aux côtés des dépenses déductibles (intérêts, réparations, dépréciation, frais d'agent). Pour les gains en capital, enregistrez les dates et les prix d'achat et de vente.
Préparer la période fiscale en juillet - octobre
L'exercice financier australien se termine le 30 June, et les déclarations sont dues au 31 October pour ceux qui déclarent eux-mêmes, ou plus tard en cas d'inscription auprès d'un tax agent avant cette date. Avoir les pièces de l'année déjà organisées transforme la déclaration en simple vérification plutôt qu'en fouille.
Voir en action
À quoi ressemble le modèle
Parcourez le modèle pour voir le tableau de bord, les feuilles de saisie et les résumés qu'il produit, le tout adaptable à votre configuration financière locale.
- Sélecteur de devise intégré
- Les calculs se mettent à jour automatiquement
- Résumés visuels de vos chiffres
- Aucune configuration requise
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Questions fréquentes
Planificateur fiscal annuel pour Australie - FAQ
Cela remplace-t-il le dépôt de ma déclaration via myTax ou un agent fiscal ?
Non. Ce modèle aide à organiser vos informations fiscales tout au long de l'année financière. Vous devez toujours déposer votre déclaration via myTax (service en ligne de l'ATO) ou un agent fiscal enregistré. Le modèle rend ce processus plus facile en ayant tout au même endroit.
Calcule-t-il mon remboursement d'impôt ?
Le modèle organise les revenus et les déductions mais ne calcule pas la facture fiscale finale. Pour les estimations, utilisez la calculatrice d'impôt en ligne de l'ATO ou la calculatrice d'impôt sur le revenu gratuite sur ce site.
Comment suivre les crédits de franchiage ?
Lorsque vous recevez un dividende franchi, enregistrez à la fois le montant du dividende et le crédit de franchiage. Les crédits de franchiage sont ajoutés à votre revenu imposable mais fournissent également une allocation fiscale dollar pour dollar. Si vos crédits dépassent votre facture fiscale, vous pouvez recevoir un remboursement de l'excédent.
Puis-je suivre les déductions de déficit locatif ?
Oui. Ajoutez vos revenus locatifs et toutes les dépenses déductibles (intérêts, impôts locaux, réparations, dépréciation, assurance, frais de gestion immobilière). Si les dépenses dépassent les revenus, la perte réduit vos autres revenus imposables - c'est le déficit locatif.
Quand commence l'année financière australienne ?
1er juillet. L'année financière s'étend du 1er juillet au 30 juin. Les déclarations fiscales pour l'année écoulée peuvent être déposées à partir du 1er juillet, la date limite du 31 octobre pour les déclarants individuels. Si vous utilisez un agent fiscal enregistré, vous pouvez avoir une date limite ultérieure.
Vous ne trouvez pas la réponse que vous cherchez ? Contactez notre équipe
Explorer davantage
Outils Gratuits pour Australie
Prêt a commencer?
Téléchargez instantanément et commencez a gérer vos finances, ou contactez-nous pour concevoir un pack de modèles personnalise pour vos besoins.
Tax rules, rates, and contribution limits change, and official publications can themselves lag behind the law in force. We review these figures on a best-effort basis against sources we consider authoritative, but we cannot guarantee they are current, complete, or that better sources do not exist, and nothing here is tax, legal, or financial advice. For decisions, the relevant government authority is the reference.