Australien
Jährlicher Steuerplaner für Australien
Ordnen Sie Ihre australische Steuersituation mit Arbeitseinkommen, Werbungskosten, Super-Beiträgen, Medicare Levy und Kapitalgewinnen, in einer Google-Sheets-Vorlage, die Ihnen gehört.
In Depth
Gehaltsaufopferung, Franking-Gutschriften und die australische Steuerlandschaft
Die australische Steuerplanung läuft auf einem Juli-bis-Juni-Finanzjahr, das einen natürlichen Planungsrhythmus schafft. Das Ende des Finanzjahrs im Juni ist, wenn viele Menschen Last-Minute-Super-Beiträge tätigen oder abzugsfähige Ausgaben zahlen. Das Führen einer ganzjährlichen Aufzeichnung von Einkommen und Abzügen bedeutet, dass der 30. Juni weniger von einem Scramble und mehr von einer endgültigen Überprüfung gegen ein bereits organisiertes Bild ist.
Salary Sacrifice in Super gehört zu den am häufigsten genutzten steuerlichen Gestaltungen für Beschäftigte in Australien. So geleistete Beiträge werden im Fonds mit 15% besteuert, gegenüber Grenzsteuersätzen von bis zu 45% plus Medicare Levy außerhalb. Die Grenze ist der Concessional Cap von $32,500 für das Jahr 2026-27, und Arbeitgeberbeiträge zählen mit, sodass eine laufende Summe aus Arbeitgeber- und freiwilligen Beiträgen verhindert, dass eine Überschreitung erst bei der Abgabe auffällt.
Franking-Gutschriften sind ein typisch australisches Merkmal des Steuersystems. Wenn australische Unternehmen Unternehmenssteuer auf ihre Gewinne zahlen, fließt das Steuerguthaben an die Aktionäre. Für jemanden in einem niedrigeren Steuersatz können diese Gutschriften ihre persönliche Steuerverpflichtung übersteigen, was zu einer Rückerstattung des Überschusses führt. Das Verfolgen von Dividendeneinkommen neben den angehängten Franking-Gutschriften gibt ein genaueres Bild der Nachsteuer-Anlagerenditen.
Der 50%-Kapitalgewinsteuerrabatt für Vermögenswerte, die länger als 12 Monate gehalten werden, schafft einen starken Anreiz für langfristiges Halten. Der Verkauf von Aktien oder Immobilien kurz vor der 12-Monats-Marke versus kurz danach kann einen erheblichen Unterschied in der Steuerrechnung bedeuten. Die Aufzeichnung von Kaufdaten neben Kostenbasinformation das ganze Jahr über macht diese Berechnungen einfach, wenn es Zeit zum Einreichen der Rückmeldung ist.
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Steuerplanung in Australien: Wichtige Überlegungen
Das australische Steuersystem läuft mit einem Juli-Juni-Finanzjahr mit Selbstveranlagung für viele Steuerzahler. Das Verständnis der Hauptabzüge und Offsets hilft Ihnen, effektiv zu planen.
Individuelle Steuersätze und die Steuerfreibetragsgrenze
Die ersten $18,200 Einkommen sind steuerfrei. Für das Jahr 2026-27 steigen die Sätze danach stufenweise: 15% von $18,201 bis $45,000, 30% von $45,001 bis $135,000, 37% von $135,001 bis $190,000 und 45% über $190,000 (Tarifübersicht). Der Satz von 16%, der 2025-26 galt, sank am 1. Juli 2026 auf 15%, und eine weitere Senkung auf 14% ist zum 1. Juli 2027 gesetzlich beschlossen. Die Medicare Levy kommt für die meisten Steuerpflichtigen mit 2% hinzu. Erst wer seinen Grenzsteuersatz kennt, kann den Wert eines Abzugs beziffern.
Arbeitsgerechte Abzüge können erheblich sein
Zu den absetzbaren berufsbedingten Ausgaben zählen Arbeitskleidung, Werkzeuge, laufende Kosten des Homeoffice, Weiterbildung, Gewerkschaftsbeiträge und beruflich veranlasste Reisen. Die überarbeitete Fixed Rate Method für das Arbeiten von zu Hause liegt ab dem Jahr 2024-25 bei 70 Cent pro Stunde, zuvor 67 Cent, und setzt eine Aufzeichnung der tatsächlich zu Hause geleisteten Stunden voraus. Die COVID-Pauschale von 80 Cent pro Stunde endete nach 2021-22. Für einzelne Posten sind schriftliche Nachweise nötig, wobei die langjährige Ausnahme für berufsbedingte Ausgaben von insgesamt $300 oder weniger weiterhin gilt. Wer Ausgaben das Jahr über festhält, kann sie bei der Abgabe belegen.
Super-Beiträge bieten Steuervorteile
Per Salary Sacrifice eingezahlte Super-Beiträge werden im Fonds mit 15% besteuert, innerhalb des Concessional Cap von $32,500 für 2026-27, statt mit dem persönlichen Grenzsteuersatz. Bei einem Satz von 37% sind das 22 Cent Unterschied je Dollar Einkommensteuer, und etwas mehr, sobald die Medicare Levy mitzählt. Beiträge aus versteuertem Einkommen bringen keinen Sofortabzug, liegen danach aber in einem niedrig besteuerten Umfeld.
Kapitalgewinnssteuer und der 50%-Rabatt
Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten (Aktien, Immobilien, Kryptowährung), die mehr als 12 Monate gehalten werden, erhalten einen 50% CGT-Rabatt - nur die Hälfte des Gewinns wird zum steuerpflichtigen Einkommen addiert. Vermögenswerte, die weniger als 12 Monate gehalten werden, werden auf den vollständigen Gewinn besteuert. Das Hauptwohnrecht ist von CGT befreit. Das Verfolgen von Kaufpreisen (Kostenbasis) das ganze Jahr über macht die CGT-Berechnungen zur Steuerzeit einfach.
Vorlage erhalten
Erste Schritte
Der Steuerplaner funktioniert für australische Steuer
Geben Sie alle Einkommensquellen ein
Erfassen Sie Arbeitseinkommen (aus dem Income Statement, das Ihr Arbeitgeber über Single Touch Payroll abschließt und das in myGov erscheint), Zinsen und Dividenden samt Franking Credits, Mieteinnahmen, Kapitalgewinne und alle sonstigen steuerpflichtigen Einkünfte. Verwenden Sie die Bruttobeträge.
Verfolgung arbeitsgerechter Abzüge das ganze Jahr über
Halten Sie absetzbare Ausgaben laufend fest: Stunden im Homeoffice, Arbeitskleidung und deren Reinigung, Fachabonnements, Weiterbildung, beruflich veranlasste Reisen sowie Werkzeuge und Geräte. Bewahren Sie Belege auf, denn die ATO erwartet schriftliche Nachweise für Ansprüche oberhalb der $300-Gesamtausnahme.
Super-Beiträge überwachen
Verfolgen Sie die Concessional Contributions, also Arbeitgeber plus Salary Sacrifice, gegen die Grenze von $32,500 für 2026-27. Ihr Super-Fonds weist die Beiträge des laufenden Jahres aus. Beträge über der Grenze werden dem steuerpflichtigen Einkommen wieder zugerechnet und mit dem Grenzsteuersatz besteuert, mit einer Anrechnung von 15% für die bereits im Fonds gezahlte Steuer.
Anlageeinkommen und -kosten erfassen
Für Aktien verfolgen Sie erhaltene Dividenden und angehängte Franking-Gutschriften. Für Mietimmobilien verfolgen Sie Mieteinnahmen neben abzugsfähigen Ausgaben (Zinsen, Reparaturen, Wertminderung, Maklergebühren). Für Kapitalgewinne erfassen Sie Kauf- und Verkaufsdaten und Preise.
Vorbereitung auf die Steuerzeit im Juli-Oktober
Das australische Steuerjahr endet am 30. Juni, und die Erklärung ist bis zum 31. Oktober fällig, wenn man selbst abgibt, oder später bei rechtzeitiger Registrierung bei einem Tax Agent. Wenn die Unterlagen des Jahres schon geordnet sind, wird die Abgabe zur Kontrolle statt zur Suche.
In Aktion sehen
So sieht die Vorlage aus
Blättern Sie durch die Vorlage, um das Dashboard, die Eingabeblätter und die Zusammenfassungen zu sehen, die sie erzeugt, alles anpassbar an Ihre lokale Finanzsituation.
- Integrierte Währungsauswahl
- Berechnungen aktualisieren sich automatisch
- Visuelle Zusammenfassungen Ihrer Zahlen
- Keine Einrichtung erforderlich
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Häufige Fragen
Jährlicher Steuerplaner für Australien - FAQ
Ersetzt dies meine Rückmeldung über myTax oder einen Steuerberater?
Nein. Diese Vorlage hilft Ihnen, Ihre Steuerinformation das ganze Finanzjahr über zu organisieren. Sie müssen Ihre Rückmeldung immer noch über myTax (ATO Online-Service) oder einen registrierten Steuerberater einreichen. Die Vorlage macht diesen Prozess einfacher, indem Sie alles an einem Ort haben.
Berechnet es meine Steuerrückerstattung?
Die Vorlage organisiert Einkommen und Abzüge, berechnet aber nicht die endgültige Steuerrechnung. Für Schätzungen verwenden Sie den Online-Steuerrechner des ATO oder den kostenlosen Einkommenssteuerrechner auf dieser Website.
Wie verfolghe ich Franking-Gutschriften?
Wenn Sie eine Dividende mit Franking erhalten, erfassen Sie sowohl die Dividendenmenge als auch die Franking-Gutschrift. Franking-Gutschriften werden zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen addiert, bieten aber auch eine Steuerersparnis Dollar für Dollar. Wenn Ihre Gutschriften Ihre Steuerrechnung übersteigen, können Sie eine Rückerstattung des Überschusses erhalten.
Kann ich Negative Gearing Abzüge verfolgen?
Ja. Fügen Sie Ihre Mietimmobilieneinkommen und alle abzugsfähigen Ausgaben (Zinsen, Gemeindegebühren, Reparaturen, Wertminderung, Versicherung, Grundstücksverwaltungsgebühren) hinzu. Wenn die Ausgaben die Einkommen übersteigen, reduziert der Verlust Ihre anderen steuerpflichtigen Einkommen - das ist negative Gearing.
Wann beginnt das australische Finanzjahr?
1. Juli. Das Finanzjahr läuft vom 1. Juli bis 30. Juni. Steuererklärungen für das abgeschlossene Jahr können ab dem 1. Juli eingereicht werden, mit einer Frist von 31. Oktober für Selbsteinreicher. Wenn Sie einen registrierten Steuerberater verwenden, können Sie eine spätere Frist haben.
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