现金流预测模板 - 适用于 非营利组织

非营利现金流具有与任何营利企业不同的特性，因为支出和收入之间的关系是根本不同的。企业花费金钱来产生收入。非营利组织花费金钱来执行其使命，收入来自相信该使命足以支持它的资助者 - 通常是在他们自己的时间表上并根据他们自己的条件。这意味着现金流规划不是关于优化收入引擎，而是关于使多个融资流与持续的计划承诺一致。

受限和非受限的区别是非营利领导者学会密切关注的区别。300,000 美元的银行余额可能看起来很健康，直到您意识到 250,000 美元受限于特定计划，仅留下 50,000 美元用于一般运营 - 工资单、租金、公用事业、保险。一些拥有大额银行余额的组织仍然面临真实的现金流危机，因为大部分现金在法律上不能用于运营需求。单独追踪非受限现金与总现金会显示真实的运营图景。

由赠款资助的组织在赠款报销费用而不是提前提供资金时面临特殊的时间挑战。要求先支出然后提交报销的政府赠款意味着非营利组织需要运营资本来填补支付计划活动和收到赠款付款之间 30 到 90 天的差距。跨越多个基于报销的赠款，这种过桥融资需求可能达到六位数 - 组织必须拥有可用的资金，尽管最终会被报销。

个人捐赠模式往往在年底聚集，许多非营利组织在 11 月和 12 月收到 30% 到 50% 的个人捐献。这在第四季度造成现金盈余，必须为第一季度和第二季度运营融资，当时捐赠大幅下降。成功建立月度捐款人计划的组织通常将其描述为对现金流的变革，即使月度捐款人的年度总额很少。月度捐赠的可预测性 - 每月可靠地到达 5,000 美元 - 对运营稳定性的重要性可能高于以不均匀方式到达的 60,000 美元年度总额。