德国
德国退休规划模板
在一份归你所有的 Google Sheets 模板里，把 gesetzliche Rente、Riester、Rürup 和 bAV 的预测与预估退休支出并列查看。
In Depth
Gesetzliche Rente、Riester 与 Betriebliche Altersvorsorge：德国的三支柱体系
德国的养老体系建立在三根支柱之上，它们如何相互作用决定了任何长期规划的形态。第一根是 gesetzliche Rentenversicherung（法定养老保险），资金来自税前工资 18.6% 的强制缴费，由雇员和雇主对半分担。每一年的缴费换来 Entgeltpunkte（养老金点数），自 2026 年 7 月 1 日起每点每月价值 EUR 42.52，而每年寄出的 Renteninformation 会估算预计的月度给付。对按平均工资工作 45 年的人来说，法定养老金目前替代退休前税前收入的约 48%，政策多次出手维持这一水平，但人口压力始终在往下压。
第二根支柱 betriebliche Altersvorsorge（bAV）涵盖由雇主发起的方案。自 2002 年起，雇员在法律上有权进行 Entgeltumwandlung，把部分税前工资转为养老金供款，同时减少所得税和社保缴费。2026 年，每月前 EUR 338 两者皆免，再往上 EUR 338 仅免所得税。许多雇主还会自行追加供款。具体安排差别很大，有些公司提供 Direktversicherung（直接保险），有些则使用 Pensionskassen 或 Unterstützungskassen，因此实际能拿到什么因雇主而异。
第三根支柱是私人储备，其中 Riester-Rente 和 Rürup-Rente（Basisrente）是主要的政府支持选项。Riester 合同附带国家补贴，即每年 EUR 175 的 Grundzulage 以及面向父母的 Kinderzulage，另有税收优惠，不过其费用和产品复杂度一直饱受批评。这些批评起了作用：Riester 自 2027 年 1 月 1 日起不再接受新合同，由 Altersvorsorgedepot 取代，已有合同继续有效。Rürup 主要面向自雇人士，2026 年可抵扣供款上限为 EUR 30,826。除这两者之外，通过低费率券商开展的 ETF 定投计划（ETF-Sparplan）也已成为被广泛采用的补充。
有一个细节值得留意：德国正在逐步推行养老金收入的全额征税。对 2026 年开始领取养老金的人，法定养老金的 84% 需纳税，此后每年提高半个百分点，到 2058 年及以后退休者达到 100%。因此，养老金收入的实际价值部分取决于退休从哪一年开始。把三根支柱各自的税务处理都纳入测算，才能更真实地看出每月到手多少。
德国
德国的退休规划：关键因素
德国的养老体系分三层：法定养老金、企业养老金和私人储备。三者如何衔接，是任何规划的起点。
法定养老金提供基础
法定养老金（gesetzliche Rentenversicherung）由 2026 年税前工资 18.6% 的缴费支撑，由雇主和雇员对半分担。最终养老金取决于整个职业生涯累积的 Entgeltpunkte（收入点数）。1964 年及以后出生者的标准退休年龄为 67 岁。每年的 Renteninformation 会列出预计给付，这是任何退休测算的关键输入。
Riester 和 Rürup 提供享受税收优惠的私人储蓄
Riester-Rente 附带每年 EUR 175 的政府补贴，2008 年及以后出生的每名子女再加 EUR 300，供款每年可抵扣至 EUR 2,100。Riester 自 2027 年 1 月 1 日起不再接受新合同，由 Altersvorsorgedepot 取代，已有合同继续有效。Rürup-Rente（Basisrente）允许的可抵扣供款额高得多，2026 年单身人士可达 EUR 30,826，合并申报的夫妇为其两倍，并向无法使用 Riester 的自雇人士开放。两者在退休时各有自己的领取规则。
公司养老金添加雇主层
企业养老金（betriebliche Altersvorsorge，简称 bAV）允许薪资转换（Entgeltumwandlung）。2026 年，缴费上限的 4%（即每月 EUR 338）既免所得税也免社保缴费，在此之上再有 4% 仅免所得税。部分雇主还会追加配套供款。代价在于薪资转换会降低税前工资，从而略微减少法定养老金的累积和其他与收入挂钩的福利。
养老金缺口可能很重要
法定养老金替代的是税前平均收入的约 48%，远低于许多退休规划所假设的 70% 至 80%。这一 Versorgungslücke（养老金缺口）对高收入者更大，因为缴费以及由此产生的养老金点数在上限处就停止累积。填补缺口要靠另外两个支柱和个人储蓄，而做一份测算能让缺口的大小变得可见。
获取模板
入门指南
为德国退休设置 Riester 和 bAV
输入当前退休储蓄
列出所有与退休相关的资产：Riester-Rente 当前价值、Rürup-Rente 价值、雇主提供的 bAV 权益、ETF 及其他投资组合、Bausparvertrag、人寿保险（Lebensversicherung）退保价值，以及其他长期储蓄。
注意您的法定养老金预测
每年的 Renteninformation 会显示 67 岁时预计的月度养老金，可作为预期退休收入填入。该预计金额以今日欧元表示，且养老金收入需要缴纳所得税。
设置 Riester、bAV 和 ETF-Sparplan 供款
填入 Riester 或 Rürup 供款、bAV 的 Entgeltumwandlung 金额、ETF-Sparplan 供款，以及其他定期退休储蓄。模板中的增长预测就由这些数据驱动。
预计退休费用
估算退休后的月度开支：住房（房租，或自有房产的 Hausgeld）、Krankenversicherung der Rentner 之下的医疗保险、食品、水电燃气、交通、旅行与休闲。退休后仍需继续缴纳医疗保险，且按养老金收入计缴。
计算你的 Versorgungslücke
把预计退休总收入，也就是法定养老金加 Riester 或 Rürup 加 bAV 加投资收益，与预计支出相比较。差额即为养老金缺口，模板会显示不同储蓄率如何改变这个数字。
查看实际效果
模板外观
浏览模板，查看仪表板、录入表以及它生成的各项摘要，所有内容均可适配您的本地财务设置。
- 内置货币选择器
- 计算自动更新
- 数字的可视化摘要
- 无需任何设置
Complete retirement overview with projections
Project your retirement savings growth
Track progress toward retirement goals
Plan your retirement income against expenses
Detailed year-by-year retirement projection
常见问题
德国退休规划模板 - 常见问题
我什么时候可以在德国退休？
1964 年及以后出生者的标准退休年龄（Regelaltersgrenze）为 67 岁。缴费满 35 年者可以从 63 岁起退休，早于标准年龄每提前一个月扣减 0.3%。缴费满 45 年者可在 65 岁退休且不扣减。Renteninformation 会列出每个人具体的日期和金额。
我的法定养老金将是多少？
这取决于 Entgeltpunkte。按平均工资工作一年可获得一个 Entgeltpunkt，在全国统一的养老金点值下，自 2026 年 7 月 1 日起每点每月价值 EUR 42.52。按此计算，以平均工资工作 40 年大约对应每月 EUR 1,700 的税前养老金。Renteninformation 会提供个人化的预测。
Riester 还是 Rürup：分别适合什么情况？
两者针对的情形不同。Riester 面向雇员，其补贴对有子女的家庭份量更重，得益于 Kinderzulage，但它从 2027 年起不再接受新合同。Rürup 面向自雇人士，以及希望获得更大抵扣额的高收入者。也有人两者兼有。
我的法定养老金要缴税吗？
需要。德国正在分阶段推行养老金全额征税。对 2026 年开始领取养老金的人来说，法定养老金的 84% 需纳税，此后每年提高半个百分点，到 2058 年及以后退休者达到 100%。2026 年 EUR 12,384 的基本免税额（Grundfreibetrag）意味着金额较小的养老金仍可能完全不需纳税。
我如何考虑通货膨胀？
欧洲央行的中期通胀目标为 2%。法定养老金每年调整，大体跟随工资增长而非直接跟随物价。就个人储蓄而言，按实际值测算，也就是名义收益减去通胀，可以让数字与今天的购买力保持可比。Renteninformation 本身也会给出含与不含假定调整的两种预测。
较高收入者的养老金缺口呢？
法定养老金设有缴费上限（Beitragsbemessungsgrenze），2026 年为每年 EUR 101,400，现已在全国统一为一个数字。超出部分不再产生养老金点数，因此高收入者在最终薪资与国家养老金之间面临的差距按比例更大。这一差额通常由 Rürup、bAV 和个人投资来弥补。
找不到您要找的答案？ 联系我们的团队
Tax rules, rates, and contribution limits change, and official publications can themselves lag behind the law in force. We review these figures on a best-effort basis against sources we consider authoritative, but we cannot guarantee they are current, complete, or that better sources do not exist, and nothing here is tax, legal, or financial advice. For decisions, the relevant government authority is the reference.