Ruhestandsplanungsvorlage für Niederlande

Das niederländische Rentensystem ruht auf drei Säulen, und ihr Zusammenspiel steht im Mittelpunkt der Planung. Die erste Säule ist die AOW (Algemene Ouderdomswet), eine pauschale staatliche Rente für alle Einwohnerinnen und Einwohner, die in den Niederlanden gewohnt oder gearbeitet haben, mit einem höheren Satz für Alleinstehende als für die einzelnen Partner eines Paares. Der Betrag wird zweimal jährlich parallel zum Mindestlohn angepasst und von der SVB veröffentlicht. Für jedes fehlende Wohnjahr zwischen dem 15. Lebensjahr und dem AOW-Alter sinkt die Leistung um 2%, bei einem späten Zuzug in die Niederlande kann die Kürzung also erheblich ausfallen.

Die zweite Säule besteht aus Betriebsrenten, die von großen Rentenfonds wie ABP (Regierungsbeschäftigte), PFZW (Gesundheitswesen) und PMT (Metall und Ingenieurwesen) verwaltet werden. Diese Fonds verwalten zusammen Hunderte von Milliarden Euro und bestimmen Renteleistungen basierend auf durchschnittliches Einkommen über die Karriere in den meisten modernen Schemata. Der Übergang von definierter Leistung zu definiertem Beitrag ist ein Hauptthema in der niederländischen Rentenreform gewesen, und das Wet toekomst pensioenen ist dabei, wie Leistungen berechnet und Teilnehmern mitgeteilt werden, umzugestalten.

Die dritte Säule umfasst die private Altersvorsorge, darunter lijfrente-Rentenprodukte und gesperrte Bankguthaben, deren Beiträge innerhalb eines jährlichen Rahmens, der jaarruimte, steuerlich absetzbar sind. Besonders wichtig ist diese Säule für Selbstständige (zzp'ers), die nicht an den Pensionsfonds der zweiten Säule teilnehmen. Das AOW-Alter ist im Gleichschritt mit der Lebenserwartung gestiegen und liegt 2026 bei 67 Jahren, weitere Anhebungen für spätere Jahrgänge sind möglich. Erst die Zusammenschau aller drei Säulen, staatliche Rente plus Betriebsrente plus private Ersparnisse, zeigt, ob das Gesamteinkommen die erwarteten Ausgaben im Ruhestand deckt.

Die Gesundheitskosten im niederländischen Ruhestand verdienen besondere Aufmerksamkeit. Die Basiskrankenversicherung (basisverzekering) läuft im Ruhestand weiter, und der Selbstbehalt (eigen risico) von EUR 385 für 2026, mit einer geplanten Anhebung auf EUR 455 im Jahr 2027, gewinnt zusammen mit den Prämien für Zusatzversicherungen an Bedeutung, weil die Inanspruchnahme medizinischer Leistungen mit dem Alter typischerweise steigt. Die zorgtoeslag kann die Prämien für Rentnerinnen und Rentner mit geringerem Einkommen teilweise ausgleichen, doch Eigenanteile für Zahnbehandlungen, Physiotherapie und Langzeitpflege summieren sich leicht stärker, als man es in den Erwerbsjahren veranschlagt.