适用于以下人群的退休规划模板： 退休人士

从积累财富转向花用财富，是财务思维上的一次根本转变。工作年间，目标是增长。退休之后，目标变成可持续，也就是让这笔钱撑到需要的那一天。常被引用的 4% 法则提供了一个起点，但健康状况、生活方式、其他收入来源和市场环境等个人因素，会让适合某个人的提取率更高或更低。

最低必须分配额给退休提取加上了一层许多退休人士没有预料到的强制性。当传统 IRA 和 401(k) 账户到达规定的起始日期后，IRS 会依据账户余额和预期寿命强制要求每年提取。这些分配属于应税收入，可能把退休人士推入更高的税级、通过 IRMAA 附加费抬高 Medicare 保费，还会让更多社会保障金收入变成应税。围绕 RMD 做规划，包括在它开始之前的那几年考虑 Roth 转换，正是有条理的记录格外有价值的地方。

社会保障金的领取时点，是退休人士面对的最有分量的决定之一。在完全退休年龄之前领取，会永久降低每月给付，对完全退休年龄为 67 岁的人来说，62 岁领取最多会减少 30%；而在完全退休年龄之后每推迟一年，则可以获得每年 8% 的延迟退休积分，最多到 70 岁。对于完全退休年龄给付为每月 $2,500 的人来说，62 岁领取和 70 岁领取之间的差距，终身大约是每月 $1,400。合适的领取年龄取决于健康状况、其他收入、配偶福利，以及积蓄需要撑多久，而当完整的财务图景集中在一处时，这些都会更清楚。