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第1方框、第3方框和荷兰财务的分层现实
荷兰税制把收入分入三个箱，各有各的规则。2026 税务年度，Box 1 涵盖工作收入，首 EUR 38,883 合计按 35.75% 征税（8.10% 所得税加 27.65% 国民保险），至 EUR 78,426 为 37.56%，超出部分为 49.50%。Box 2 适用于持股 5% 或以上的重大股东，首 EUR 68,843 按 24.5%，超出部分按 31%。Box 3 按虚拟的推定回报而非实际收益对储蓄和投资征税，统一税率为 36%。对多数雇员来说 Box 1 占主导，而由于国民保险（volksverzekeringen）被并入第一级税率，毛薪与净薪之间的落差相当可观。
外派税务优惠让合资格的引进雇员在最长 60 个月内，把部分毛薪作为免税津贴领取。与同岗位但没有该优惠的同事相比，每月可能多出数百欧元。这项优惠已被多次收窄：部分非居民身份于 2025 年终止，免税金额以 WNT 标准 EUR 262,000 封顶，比例也由 2026 税务年度的 30% 降至 2027 年起的 27%。由于优惠结束后应税收入会跳升，那个转折点通常是预算需要重新审视的时候。
荷兰置业有两项特点，对理财规划的影响格外明显。hypotheekrenteaftrek 让业主从 Box 1 收入中扣除房贷利息，不过扣除现已按基本税率封顶，2026 税务年度为 37.56%，而非最高税率。与此同时，Box 3 的税款不论资产表现如何都要缴：2026 年银行存款的推定回报为 1.28%，其他资产则被推定为 6.00%，因此表现不佳的投资组合仍可能按未曾亏损的方式被征税，除非援引针对较低实际回报的反证规则。一股力量降低借贷成本，另一股则对持有的财富征税，两者的相互作用在很大程度上解释了为什么许多荷兰居民宁愿把钱用于提前还贷或投资，而不是留下大额现金。
荷兰
荷兰预算编制:有什么不同
荷兰的财务体系有一些独特之处，从「箱式」税制到强制医疗保险，都会影响预算的搭建方式。弄清哪些适用于你，设置模板就会容易得多。
方框系统将不同的收入类型分别征税
荷兰把收入分成三个「箱」（box）来征税。Box 1 涵盖工作收入，在 2026 税务年度分为三级：首 EUR 38,883 为 8.10% 所得税加 27.65% 国民保险，至 EUR 78,426 为 37.56%，超出部分为 49.50% [1]。Box 2 涵盖重大股权，Box 3 则按推定回报对储蓄和投资征税。对多数雇员而言，真正相关的是 Box 1，因为雇主会在工资到账前预扣税款（loonheffing）。
外派税务优惠适用于合资格的引进人才
从海外招聘的雇员可能符合外派税务优惠（expat ruling）的条件，部分毛薪最长 60 个月可以免税 [2]。2026 税务年度的免税比例为 30%，2027 年起降至 27%，并以 WNT 标准 EUR 262,000 为上限，因此每年最多 EUR 78,600 可以免税。合资格者的实收工资会明显更高，所以按实际净额而非毛薪来编预算，才能保持画面准确。
强制性健康保险是固定的月度成本
所有在荷兰居住的人都必须持有基本医疗保险（basisverzekering）。2026 年的平均保费约为每月 EUR 159，另加每年 EUR 385 的强制自付额（eigen risico），内阁已提议在 2027 年将其提高至 EUR 455。zorgtoeslag（医疗补贴）会为较低收入者补贴保费。这是一项可预测的固定开支，因此很容易提前规划。
荷兰支出模式具有独特的特征
自行车文化降低了许多人的交通成本，但阿姆斯特丹、乌得勒支和鹿特丹等地的住房尤其昂贵。能源费用随季节波动，食品杂货相对其他西欧国家则较为便宜。有些人觉得，一份反映这些荷兰特点的预算，比通用的欧洲版式更好用。
Hypotheekrenteaftrek降低住房所有权成本
自住房的房贷利息（hypotheekrente）可在 Box 1 中扣除，从而降低置业的实际成本。这项扣除现已按基本税率而非最高税率封顶，2026 税务年度的上限为 37.56%。对 2013 年起办理的贷款，扣除仅适用于能在 360 个月内还清的年金式或等额本金房贷，不适用于只还息贷款。对租客而言，huurtoeslag（租金补贴）可以为较低收入者抵销部分居住成本。
Vermogensrendementsheffing对财富而非仅收入征税
在 Box 3 之下，荷兰税制按推定回报而非实际收益对储蓄和投资征税 [1]。2026 年的推定回报为银行存款 1.28%、其他资产 6.00%、债务 2.70%，在每人 EUR 59,357 的免税额（税务伴侣为 EUR 118,714）之上按 36% 的统一税率征收。在最高法院多次裁决之后，反证规则允许实际回报较低的纳税人按实际数字申报，而以实际回报为基础的新制度目标是在 2028 年实施。当推定回报高于资产的实际收益时，税款可能超过回报本身，这在决定把钱放在哪里时值得了解。
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入门指南
为荷兰财务配置预算模板
将货币设置为EUR
从仪表板顶部的货币选择器中选择EUR。计算保持不变 - 仅显示更改。
输入您的净工资
使用您的净月工资 - loonheffing(工资税和社会保险)后的金额。您的工资单将其显示为netto loon或uitbetaald bedrag。将假期津贴(vakantiegeld)包括在其到达的月份中,或分散到12个月。
为荷兰生活定制支出类别
为房租或抵押贷款、健康保险(zorgverzekering)、公用事业(燃气、电力、水)、互联网和手机、杂货、OV-chipkaart或汽车费用、外出就餐和任何其他常规费用添加类别。荷兰特定项目,如gemeentelijke belastingen(市政税)和waterschapsbelasting(水务当局税)是值得每月预算的年度成本。
考虑vakantiegeld(假期津贴)
大多数荷兰雇主在5月或6月支付8%的假期津贴作为一次性付款。这是一笔巨大的金额 - 有些人为假期预算,有些人在精神上分散到全年。决定您的方法并在模板中反映它。
规划荷兰年度费用
几笔支出是每年: gemeentebelasting、waterschapsbelasting、健康保险自付额(如果使用)、汽车道路税(motorrijtuigenbelasting)和保险续期。将这些除以12并每月预留可以避免一次性惊喜。
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模板外观
浏览模板，查看仪表板、录入表以及它生成的各项摘要，所有内容均可适配您的本地财务设置。
- 内置货币选择器
- 计算自动更新
- 数字的可视化摘要
- 无需任何设置
Dashboard with income, expenses, and savings at a glance
Log transactions with automatic categorization
Set targets per category and track actual spending
Visual breakdown of where your money goes
Track savings goals alongside your budget
Monitor progress toward financial goals
Fully customizable expense, income, and savings categories
常见问题
荷兰月度预算模板 - 常见问题
此模板使用欧元吗?
是的 - 从标题中的货币选择器中选择EUR。无论显示设置如何,数学都适用于任何货币,所以公式不会改变。
我如何使用30%规则进行预算?
在外派税务优惠之下，因为部分毛薪以免税津贴的形式发放，净工资会更高。把实际净收入作为收入填入，可以让预算保持准确。这项优惠最长 60 个月，免税比例自 2027 年起由 30% 降至 27%，因此实收工资终将下降，有些人会提前为此做安排。
我应该在收入中包括zorgtoeslag吗?
如果您收到医疗保健津贴(zorgtoeslag),您可以将其添加为单独的收入行。它有助于抵消健康保险费。请注意,zorgtoeslag是收入相关的,每年重新评估,所以金额可能会改变。
我如何处理vakantiegeld?
假期津贴通常在 5 月发放，一般为毛薪的 8%。可以把它作为 5 月的额外收入填入，也可以除以 12 后按月摊入。两种做法都行，在年初就选定一种，可以让各月数字保持可比。
有荷兰特定版本吗?
该模板在全球范围内相同 - 设计为可自定义的。本页面解释了如何针对荷兰财务进行调整。Google Sheets的灵活性意味着您可以重命名类别并设置预算以匹配您的特定情况。
这与荷兰本地的预算 App 相比如何？
荷兰的银行和预算 App 通过 PSD2 连接银行账户并自动归类交易。这个模板需要手动录入，但自定义空间更大，只需一次付费，数据也保存在你自己的 Google Drive 里。取舍在于便利与掌控和隐私之间。
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