Vereinigtes Königreich
Jährlicher Steuersparplaner für Vereinigtes Königreich
Ordnen Sie Ihre britische Steuersituation in einer Google-Sheets-Vorlage, die Ihnen gehört: PAYE, Einkünfte aus dem Self-Assessment, Steuerentlastung auf Rentenbeiträge, ISA-Nutzung und Kapitalgewinne.
In Depth
Verständnis der britischen Steuerfreibeträge vor dem 5. April
Das britische Steuerjahr läuft vom 6. April bis zum 5. April, eine Eigenheit, die auf die Kalenderreform von 1752 zurückgeht. Dadurch setzen sich die wichtigen Freibeträge für ISAs, Renten, Kapitalgewinne und Dividenden Anfang April zurück statt im Januar, und ungenutzte Beträge verfallen, abgesehen vom Carry-forward bei Renten. Deshalb schauen viele Menschen zwischen Januar und April darauf, wo jeder Freibetrag steht. Hier hilft eine laufende Aufzeichnung, weil sie die Frage beantwortet, ohne dass ein ganzes Jahr an Kontoauszügen durchsucht werden muss.
Das Zusammenspiel von Einkommensteuerstufen und Rentenbeiträgen gehört zu den folgenreichsten Mechanismen im britischen System. Die Entlastung erfolgt zum Grenzsteuersatz, für jemanden mit £60,000 Einkommen und 40% auf den obersten Teil kostet ein Bruttobeitrag von £10,000 in die Rente also £6,000 netto. Zwischen £100,000 und £125,140 treibt die Abschmelzung des persönlichen Freibetrags den effektiven Grenzsteuersatz auf 60%, und ein Rentenbeitrag, der das zu versteuernde Einkommen wieder unter £100,000 bringt, wird auf dem betroffenen Teil mit ebenfalls 60% entlastet. Gut zu wissen beim Blick auf die Gehaltsabrechnung, und einen Blick wert, wenn das Einkommen von Jahr zu Jahr in diesen Bereich hinein und wieder heraus wandert.
Self-Assessment betrifft weit mehr als Selbstständige. Mieteinnahmen, ausländische Einkünfte, unversteuerte Zins- oder Dividendeneinkünfte oberhalb der jeweiligen Schwellen und Fälle der High Income Child Benefit Charge können alle eine Erklärung auslösen. Die Gehaltshöhe allein tut das nicht mehr, seit HMRC die Auslöseschwelle von £150,000 für ausschließlich über PAYE besteuerte Personen ab dem Steuerjahr 2024-25 gestrichen hat. Payments on Account, also die Vorauszahlungen zum 31. Januar und 31. Juli, überraschen manche im ersten Jahr der Abgabe, weil die erste Januarrechnung das Anderthalbfache der tatsächlich für das Jahr geschuldeten Steuer betragen kann. Einkommensquellen und Fristen das Jahr über an einer Stelle festzuhalten nimmt etwas Druck aus diesem Januar.
Vereinigtes Königreich
Steuerplanung im Vereinigten Königreich: Wichtige Überlegungen
Das britische Steuersystem kombiniert PAYE-Quellensteuer mit Selbstveranlagung für einige Steuerzahler. Das Verständnis der wichtigsten Freibeträge und Sätze hilft Ihnen, effektiv zu planen.
Einkommensteuerstaffeln und Grundfreibetrag
Der persönliche Freibetrag beträgt im Steuerjahr 2026-27 £12,570, auf die ersten £12,570 fällt also keine Einkommensteuer an. In England, Wales und Nordirland liegt der Basic Rate bei 20% bis £50,270, der Higher Rate bei 40% bis £125,140 und der Additional Rate bei 45% darüber. Schottland legt für Arbeitseinkommen eigene Stufen und Sätze fest. Oberhalb von £100,000 wird der Freibetrag um £1 je £2 zusätzlichem Einkommen gekürzt, woraus zwischen £100,000 und £125,140 ein effektiver Grenzsteuersatz von 60% entsteht. Diese Schwellen sind eingefroren, sodass Gehaltserhöhungen mit der Zeit mehr Einkommen in höhere Stufen ziehen.
Selbstveranlagung fügt für manche Komplexität hinzu
Einkünfte aus Selbstständigkeit, Vermietung oder Dividenden und anderen Kapitalerträgen über £10,000 können jeweils in das Self-Assessment führen. Ein hohes Gehalt allein tut das nicht mehr: HMRC hat die einkommensbezogene Auslöseschwelle für Personen, die ausschließlich über PAYE besteuert werden, ab dem Steuerjahr 2024-25 gestrichen. GOV.UK bietet eine Prüfhilfe zu den aktuellen Regeln. Wer die Einkommensquellen über das Jahr hinweg festhält, geht entspannter auf die Abgabefrist am 31. Januar zu, und Vorauszahlungen werden fällig, sobald der geschuldete Restbetrag £1,000 übersteigt.
Rentenbeiträge werden zum Grenzsteuersatz entlastet
Auf Rentenbeiträge gibt es eine Einkommensteuerentlastung zum Grenzsteuersatz der beitragenden Person. Beim Higher Rate von 40% kostet £1 in der Rente 60p Nettolohn, beim Basic Rate 80p. Die Annual Allowance beträgt im Steuerjahr 2026-27 £60,000 oder 100% der relevanten Einkünfte, falls diese niedriger sind, wobei nicht genutzte Beträge aus bis zu drei Vorjahren übertragen werden können. Ab einem Threshold Income über £200,000 und einem Adjusted Income über £260,000 wird die Allowance abgeschmolzen.
Kapitalgewinne haben ihre eigenen Regeln
Der jährliche Freibetrag für Kapitalgewinne liegt im Steuerjahr 2026-27 bei £3,000, nach einer schrittweisen Kürzung von £12,300 im Jahr 2022-23. Gewinne oberhalb des Freibetrags werden bei den meisten Vermögenswerten mit 18% besteuert, soweit sie in das Basic Rate Band fallen, und mit 24% darüber. Vermögenswerte in einem ISA oder einer Rente unterliegen gar keiner Capital Gains Tax, was mit ein Grund ist, warum die Nachverfolgung der ISA-Allowance in der Steuerplanung auftaucht.
Vorlage erhalten
Erste Schritte
Den Steuersparplaner für britische Steuerregeln nutzen
Alle Einkommensquellen eingeben
Führen Sie Erwerbstätigeneinkommen auf (Brutto, von Ihrem P60 oder Gehaltszetteln), Selbstständigeneinkommen, Mietneinkommen, Dividendeneinkommen, Sparzinsen und andere Quellen. Bruttowerte sind für die Steuerplanung erforderlich, auch wenn Sie Nettolohn erhalten.
Nachverfolgung von steuerabzugsfähigen Ausgaben und Vergünstigungen
Führen Sie Rentenbeiträge auf (für zusätzliche Steuervergünstigungsansprüche), Wohltätigkeitsspenden mit Geschenkgutschein (die Ihr Grundsteuersatzband erweitern), zulässige Geschäftsausgaben für Selbstständige und andere steuerabzugsfähige Posten.
Freibetragsnutzung überwachen
Verfolgen Sie für das Steuerjahr 2026-27 die ISA Allowance (£20,000), die Pension Annual Allowance (£60,000), die Personal Savings Allowance (£1,000 beim Basic Rate, £500 beim Higher Rate, nichts beim Additional Rate), die Dividend Allowance (£500) und den Freibetrag für Kapitalgewinne (£3,000). Wer Beiträge und Gewinne laufend erfasst, hat jeden Zwischenstand an einer Stelle.
Rentenbeiträge aus allen Quellen erfassen
Arbeitgeberbeiträge, Beträge aus Salary Sacrifice und eigene Beiträge zählen alle auf dieselbe Annual Allowance von £60,000. Gemeinsam erfasst zeigen sie, wie viel der Allowance verbraucht ist und wie viel ungenutzter Betrag zur Übertragung bleibt.
Vorbereitung auf Selbstveranlagungsfristen
Wenn Sie Selbstveranlagung einreichen, verfolgen Sie Vorauszahlungen (fällig 31. Januar und 31. Juli) und die Ausgleichszahlung. Das Organisieren von Einkommens- und Ausgabenzahlen das ganze Jahr über macht die Einreichung schneller und reduziert das Fehlerrisiko.
In Aktion sehen
So sieht die Vorlage aus
Blättern Sie durch die Vorlage, um das Dashboard, die Eingabeblätter und die Zusammenfassungen zu sehen, die sie erzeugt, alles anpassbar an Ihre lokale Finanzsituation.
- Integrierte Währungsauswahl
- Berechnungen aktualisieren sich automatisch
- Visuelle Zusammenfassungen Ihrer Zahlen
- Keine Einrichtung erforderlich
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Häufige Fragen
Jährlicher Steuersparplaner für Vereinigtes Königreich - FAQ
Ersetzt dies die Selbstveranlagungseinreichung bei HMRC?
Nein. Dies ist eine Planungsvorlage, die Ihnen hilft, Ihre steuerbezogenen Informationen das ganze Jahr über zu organisieren. Sie müssen immer noch über das Online-Selbstveranlagungsportal von HMRC einreichen oder einen Buchhalter nutzen. Die Vorlage macht diesen Prozess einfacher, indem sie alles an einem Ort behält.
Berechnet es meine Steuerrechnung?
Die Vorlage organisiert Ihre Einnahmen und Abzüge, berechnet aber nicht den endgültigen Steuerbetrag. Für Schätzungen verwenden Sie den kostenlosen Einkommensteuerrechner auf dieser Seite oder HMRC's eigene Steuerprüfungstools.
Wie verfolge ich die Rentensteuervergünstigung?
Nutzt Ihr Arbeitgeber Salary Sacrifice, erfolgt die Steuerentlastung automatisch. Bei privaten Rentenbeiträgen (SIPP) fordert der Anbieter die Entlastung zum Basic Rate (20%) automatisch an, während die Entlastung zum Higher und Additional Rate über das Self-Assessment geltend gemacht wird. Wer beide Arten erfasst, sieht die gesamte erhaltene Entlastung.
Kann ich auch die Steuersituation meines Partners verfolgen?
Britische Steuern sind individuell, nicht gemeinsam (anders als in den USA). Sie können einen zweiten Satz von Einträgen für Ihren Partner hinzufügen, was für die Planung von Dingen wie Ehepartner-Freibetragsübertragungen oder Aufteilung von Kapitalgewinnen über beide CGT-Freibeträge nützlich ist.
Wann beginnt das britische Steuerjahr?
Das britische Steuerjahr läuft vom 6. April bis zum 5. April. Das weicht vom Kalenderjahr ab und überrascht viele Menschen. ISA-, Renten- und CGT-Freibeträge setzen sich alle am 6. April zurück, weshalb viele im März auf ihre Ausnutzung schauen.
Können Sie die Antwort nicht finden? Kontaktieren Sie unser Team
Mehr entdecken
Kostenlose Tools für Vereinigtes Königreich
Bereit loszulegen?
Laden Sie sofort herunter und beginnen Sie mit der Verwaltung Ihrer Finanzen, oder kontaktieren Sie uns für ein individuelles Vorlagenpaket.
Tax rules, rates, and contribution limits change, and official publications can themselves lag behind the law in force. We review these figures on a best-effort basis against sources we consider authoritative, but we cannot guarantee they are current, complete, or that better sources do not exist, and nothing here is tax, legal, or financial advice. For decisions, the relevant government authority is the reference.