现金流预测模板 - 适用于 运输 / 物流

运输现金流由一个根本的时间错配来定义 - 燃油成本立即发生，而货运款项在30至45天后到达。所有者操作员运输4,000美元的货运并每次行程消耗1,500美元柴油时，在几天内支付燃油，但等待数周才能从经纪人或托运人获得付款。在一个月的过程中，这会产生一个滚动差距，其中6,000至10,000美元或更多的应得收入被冻结在应收账款中，而燃油成本继续随着每英里的行驶而累积。

货运费率波动增加了一层不可预测性，很少有其他行业能经历。现货市场费率在一年内可能波动30-40%，由季节性需求、燃油价格和经济状况驱动。10月每英里3.00美元的路线可能在1月下跌至每英里2.00美元。对于成本每英里相对固定的所有者操作员和小型承运人，这些费率波动直接转化为现金流波动。合同货运提供更多费率稳定性，但通常低于现货市场峰值的平均费率。

运输维护支出遵循与预算相悖的模式 - 长期的日常成本之后是突然的大额维修。轮胎、机油变换和制动调整是可预测的。但是涡轮故障、DPF问题或变速器问题可能成本3,000至20,000美元，几乎没有警告。卡车在车间的每一天都意味着零收入，同时保险和支付成本继续进行。这种不可预测的时间和高风险的组合使维护储备基金成为运输业可以维持的最重要的财务工具之一。

保理 - 以2-5%的折扣将应收账款出售给第三方以换取立即付款 - 在运输中很常见，正是因为现金流时间问题。保理在财务上是否有意义取决于您特定运营的数学。如果保理的替代方案是错过燃油付款或拒绝有利可图的货运（因为现金流被冻结在应收账款中），3%的保理费可能是合理的成本。许多承运人有选择性地使用保理，在紧张时期使用，现金储备充足时直接收账。