Missouri
税务规划表 - Missouri
在 Google Sheets 中规划您的联邦和密苏里州税务。全年跟踪收入、扣除和抵免。
In Depth
密苏里州下降的税率和联邦扣除
密苏里州一直通过与收入增长挂钩的机制逐步降低其最高所得税税率：当州收入达到某些触发条件时，最高税率下调 0.1 个百分点。税率已从 2022 年的 5.3% 逐步降至 2025 和 2026 纳税年度的 4.7%，目前授权的下限为 4.5%。最高税级在较低的收入门槛即已生效，因此大多数在职成年人实际上对其大部分收入按最高税率纳税。2025 年的一项法律还使密苏里州成为第一个免除资本利得个人所得税的州，自 2025 纳税年度起生效。
与阿拉巴马州和俄勒冈州一样，密苏里州仍允许与已缴联邦所得税挂钩的扣除，这是大多数州已经放弃的特点，路易斯安那州和爱荷华州都在早先的改革中废除了各自的版本。密苏里州的版本受到双重限制：可扣除的联邦税百分比随密苏里州调整后总收入上升而下降，超过 $125,000 后降为零，且结果以单身申报人 $5,000、合并申报 $10,000 为上限。对中等收入家庭而言，它仍能提供有意义的减负。
密苏里州的退休规则因 2023 年的一项法律发生重大变化。自 2024 纳税年度起，社会保障福利完全免除州税，没有收入测试。公共养老金收入在与社会保障年度最高福利挂钩的上限内免税，旧有的收入限制已被废除，而较小的私人养老金豁免保留了其收入限制。电路保护者抵免为符合条件的老年人和残障居民提供房产税减负，2025 年的一项法律自 2026 纳税年度起扩大了其最高额度和收入上限。
Missouri
密苏里州税务规划
密苏里州实行累进所得税，最高税率为 4.7%，并允许对已缴联邦税进行部分的、有收入限制的扣除。收入触发机制可能在未来年份使最高税率进一步下调。
累进所得税
截至 2025 和 2026 纳税年度，密苏里州的累进所得税最高税率为 4.7%，且在较低的收入门槛即已达到。2022 年一项法律下的收入触发机制可使税率进一步下调，目前授权的下限为 4.5%。应税收入的最初一部分（约 $1,300，每年指数化调整）不征税。
联邦税扣除
密苏里州允许按一定百分比扣除已缴联邦所得税。该百分比随密苏里州调整后总收入上升而缩减，超过 $125,000 后降为零，且结果以单身申报人 $5,000、合并申报 $10,000 为上限。
退休收入
自 2024 纳税年度起，社会保障福利完全免除密苏里州税，没有收入测试。公共养老金收入在与社会保障年度最高福利挂钩的上限内免税。私人养老金的豁免较小且有收入限制。
房产税
密苏里州的房产税是温和的。自住房豁免和电路保护者抵免可以为符合条件的居民提供额外的救济。
获取年度税务规划表
入门指南
开始密苏里州税务规划
输入收入并跟踪您的联邦税以获得州税扣除
添加所有收入来源 - 工资、自雇收入、投资和退休分配。密苏里州允许按一定百分比扣除已缴联邦所得税，百分比取决于密苏里州调整后总收入，上限为 $5,000（单身）或 $10,000（合并）。跟踪您的联邦税务责任有助于估算密苏里州扣除中适用的部分。
检查当前最高税率
密苏里州一直通过收入触发机制逐步降低其最高所得税税率。2025 和 2026 纳税年度的最高税率为 4.7% [1]，从 2022 年的 5.3% 逐步下调而来，当收入目标达到时，还可能进一步每次下调 0.1 个百分点，直至授权的 4.5% 下限。由于税率可能逐年变化，设置模板时确认当年税率能保持预测准确。
将社会保障标记为免税
自 2024 纳税年度起，密苏里州完全免除社会保障福利的州税，没有收入测试。早先的规则将豁免与调整后总收入门槛挂钩，但这些限制已被废除。将社会保障与其他收入分开输入，使免税金额在您的州税预测中保持可见。
跟踪养老金豁免及其上限
来自密苏里州州和地方政府退休系统的公共养老金收入在与社会保障年度最高福利挂钩的上限内免税，且该上限会因申报的任何社会保障豁免而减少。私人养老金的豁免较小且有收入限制，而 401(k) 分配和 IRA 提取按常规累进税率征税。对每个退休来源分类，以查看哪些部分免税。
结合扣除逐步缩减审查您的预测
密苏里州的联邦税扣除随收入上升而缩减：可扣除的百分比从较低收入时的 35% 分级下降，在密苏里州调整后总收入超过 $125,000 后降为零，且结果设有上限。仪表板帮助您了解该扣除如何影响您的州税责任。自 2025 纳税年度起，密苏里州还免除资本利得的个人所得税，在为投资收入分类时值得注意。
查看实际效果
税务规划器的界面预览
浏览模板，了解它如何跟踪收入、扣除项、抵免额以及预估季度税款。
- 年度税务概览仪表板
- 按来源跟踪收入
- 扣除项与抵免额整理工具
- 季度税款追踪器
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
常见问题
Missouri税务规划 - 常见问题
密苏里州是否允许对已缴联邦税进行扣除?
允许，但受到双重限制。密苏里州居民可以按一定百分比扣除已缴联邦所得税，该百分比取决于密苏里州调整后总收入：收入不超过 $25,000 时为 35%，随后分段递减，超过 $125,000 后降为 0%。结果还进一步以单身申报人 $5,000、合并申报 $10,000 为上限。在各州中，只有阿拉巴马州和俄勒冈州仍提供可比的已缴联邦税扣除，且两者的运作方式都不同。
密苏里州当前的最高所得税率是多少?
2025 和 2026 纳税年度的最高税率为 4.7%，低于 2023 年的 4.95% 和 2024 年的 4.8% [2]。2022 年的一项法律规定，当州收入达到某些触发条件时，税率下调 0.1 个百分点，目前授权的下限为 4.5%。最高税级适用于约 $9,200 以上的应税收入，因此大多数在职成年人对其大部分收入按最高税率纳税。另外，自 2025 纳税年度起，资本利得免除密苏里州个人所得税。
密苏里州对社会保障征税吗?
不征税。自 2024 纳税年度起，密苏里州完全免除社会保障福利的州所得税，不论收入多少。早先对调整后总收入超过 $85,000（单身）或 $100,000（联合）的申报人的福利征税的规则，已被 2023 年的一项法律废除。不再有任何收入测试。
密苏里州如何对待公共养老金收入?
来自 MOSERS、公立学校教师退休系统和地方政府计划等公共退休系统的收入，在以社会保障年度最高福利（约 $46,000，每年调整）为上限的范围内免税，并因纳税人申报的任何社会保障豁免而减少。该豁免旧有的收入限制自 2024 纳税年度起被废除。私人养老金有单独的 $6,000 豁免，仍带有收入限制，而 401(k) 和 IRA 提取按常规累进税率征税。
密苏里州的电路保护者抵免是什么?
这是一项面向符合条件的老年人和残障居民的房产税抵免，适用于房产税或房租相对其收入较高的情况，在州所得税申报表上申报。自 2026 纳税年度起，该抵免自 2008 年以来首次扩大：租房者的最高额度升至 $1,055，房主升至 $1,550，收入上限提高，且两者自 2027 年起与通胀挂钩。
找不到您要找的答案？ 联系我们的团队
Sources
Tax rules, rates, and contribution limits change, and official publications can themselves lag behind the law in force. We review these figures on a best-effort basis against sources we consider authoritative, but we cannot guarantee they are current, complete, or that better sources do not exist, and nothing here is tax, legal, or financial advice. For decisions, the relevant government authority is the reference. Last reviewed: August 2026.