متتبع صافي الثروة لـ ألمانيا

تبرز ألمانيا في أوروبا بحجم السكان المستأجرين. فأكثر من نصف الأسر تستأجر بدل أن تملك، وهو أدنى معدل تملّك في الاتحاد الأوروبي، وفي مدن مثل برلين وميونيخ تكون نسبة المستأجرين أعلى. ويصوغ ذلك طريقة تراكم صافي الثروة: فبغياب حقوق ملكية عقارية تتراكم بهدوء في الخلفية، تتركز الثروة بدرجة أكبر في الأصول المالية واستحقاقات المعاش ومنتجات الادخار. ولا نمط منهما أفضل بطبيعته، لكن شكل الميزانية العمومية الألمانية يختلف كثيراً عن نظيره في بلد مرتفع التملّك.

Riester-Rente وRürup-Rente (Basisrente) هما نظاما المعاش الخاص المدعومان حكومياً، وكثيراً ما يشكلان حصة كبيرة من الادخار طويل الأجل. فعقود Riester تحمل دعماً مباشراً (Zulagen) ومزايا ضريبية، بينما تُخصم اشتراكات Rürup حتى سقف قدره 30,826 يورو لعام 2026 وهي الأوثق صلة بالعاملين لحسابهم الخاص. ومما يستحق المعرفة أن Riester يُغلق أمام العقود الجديدة في 1 يناير 2027 حين يتولى Altersvorsorgedepot المهمة، مع استمرار العقود القائمة. ويحبس النظامان رأس المال حتى التقاعد، فقيمتهما الحالية أصل على الورق لا أصل يمكن الوصول إليه بحرية.

أما بالنسبة للمدخرات والاستثمارات السائلة، فإن Sparerpauschbetrag (بدل المدخر) البالغ 1,000 يورو للفرد، أو 2,000 يورو للزوجين المقيّمين ضريبياً معاً، يحمي هذا القدر من دخل الاستثمار من الضريبة كل سنة. وفوقه تُطبق Abgeltungsteuer الثابتة بنسبة 25%، لتصل إلى 26.375% بعد إضافة رسم التضامن. وعند تتبّع صافي الثروة، يسجّل بعض الناس القيمة الإجمالية للمحفظة ورقماً تقديرياً بعد الضريبة معاً، لأن الفارق بينهما يصبح ملموساً عند الأرصدة الكبيرة.