Annual Tax Planner for Online-Verkäufer

Online-Verkauf führt ein Steuerkonzept ein, dem die meisten Menschen im traditionellen Angestelltenverhältnis nie begegnen - die Kosten der verkauften Waren (COGS). Die steuerliche Berechnung funktioniert bei produktbasierten Unternehmen anders: Bruttoverkäufe minus COGS ergibt den Bruttogewinn, dann Bruttogewinn minus Betriebsausgaben ergibt das steuerlich relevante Nettoeinkommen. Für einen Verkäufer mit 40.000 $ Bruttoverkäufen, 15.000 $ COGS (Materialien, Großhandelseinkäufe, Verpackung) und 8.000 $ Betriebsausgaben (Plattformgebühren, Versand, Werbung, Software) beträgt das steuerpflichtige Einkommen 17.000 $ - weniger als die Hälfte des Umsatzes. Jeder Dollar an COGS, der nicht erfasst wird, ist ein Dollar zusätzlich gezahlte Steuer.

Plattformgebühren schaffen eine erhebliche Lücke zwischen dem, was ein Kunde zahlt, und dem, was ein Verkäufer tatsächlich erhält - und die Lücke variiert je nach Plattform erheblich. Etsys kombinierte Gebühren (Einstellungs-, Transaktions-, Zahlungsabwicklungs- und Offsite-Anzeigengebühren) können 10-13 % des Verkaufspreises ausmachen. Amazons Empfehlungsgebühren liegen je nach Kategorie bei 8-15 %, zuzüglich FBA-Gebühren bei Nutzung der Auftragsabwicklung. Shopifys Transaktionsgebühren sind niedriger (2,6-2,9 % + 0,30 $), fallen aber mit einem monatlichen Abonnement an. Das 1099-K jeder Plattform meldet den Bruttobetrag, den der Kunde gezahlt hat - nicht den Betrag, der beim Verkäufer eingegangen ist. Ein Verkäufer, der 20.000 $ Einzahlungen erhalten hat, sieht möglicherweise ein 1099-K mit 25.000 $. Die Verfolgung von Plattformgebühren über das Jahr hinweg dokumentiert den Unterschied und stützt den Abzug.

Das Bestandsmanagement hat direkte steuerliche Auswirkungen, die viele Verkäufer unvorbereitet treffen. Unverkaufte Bestände am Jahresende sind ein Vermögenswert in den Büchern, kein Abzug - das bedeutet, dass die 3.000 $, die im November für die Auffüllung der Weihnachtsbestände ausgegeben wurden, erst dann abgeschrieben werden können, wenn diese Artikel verkauft sind. Für Verkäufer, die in großen Mengen einkaufen, um bessere Stückpreise zu erzielen, entsteht dadurch ein zeitlicher Versatz zwischen dem Geldabfluss und dem Steuerabzug. Die Verfolgung von Einkäufen, Verkäufen und verbleibendem Bestand über das Jahr hinweg macht die COGS-Berechnung am Jahresende unkompliziert und stellt sicher, dass die Unterscheidung zwischen verkauften und unverkauften Waren für Schedule C klar ist.