Monthly Budget Template for 军人

军人退休与平民退休在诸多方面存在差异，既带来优势，也带来独特的规划挑战。在旧版High-3制度下服役满20年退休的军人，可获得其最高36个月基本工资平均值的50% - 而非总薪酬（BAH和BAS不计入养老金计算）。一名O-5级别的军人以10,000美元/月的High-3平均值在服役20年后退休，可获得5,000美元/月的养老金。在混合退休制度（BRS）下，20年的乘数为40%而非50%，但政府TSP匹配（最高为基本工资的5%）和可能的持续服役奖金部分弥补了这一差距。了解适用哪种制度，并将养老金与TSP预测及第二职业收入结合建模，对于实际规划至关重要。

军人退休后的TSP管理在很多方面与401(k)规划类似，但有其独特之处。TSP的费用率是目前可获得的最低水平之一（约0.04%-0.06%），使其成为极具成本效益的积累工具。然而，在59.5岁之前提取TSP资金通常会触发10%的提前提款罚款，除非该成员在其年满55岁当年或之后离开服役。对于42岁退休的军人，这会造成长达13年的缺口，在此期间TSP资金无法免罚款提取。一些退休军人用养老金收入和第二职业收入来弥补这一缺口，而另一些人则探索实质上等额定期付款（72(t)分配）以提前动用TSP资金。Roth TSP选项增加了另一个维度 - 缴款时已缴税，因此在退休后符合条件的提款是免税的。

VA残疾补偿是军人退休规划中没有平民对应的因素。50%的残疾评级为单身退伍军人提供约1,075美元/月的免税收入（2024年标准），而100%的评级提供约3,737美元/月。由于这一收入不需缴纳联邦或州所得税，其税后价值明显高于面值。对于联邦税率为22%的退休军人，3,000美元/月的VA残疾补偿具有与约3,850美元/月应税收入相同的购买力。这一免税收入来源影响着从应税账户提款策略到社会保障申请时机，再到Roth转换规划的方方面面。

TSP (Thrift Savings Plan) contribution optimization parallels 401(k) planning in the civilian world, but with important differences. Under the Blended Retirement System (BRS), the government matches up to 5% of base pay - not total pay. Contributions can come from base pay, special pays, or bonuses, and Roth TSP contributions are available. The 2024 annual contribution limit ($23,000, or $30,500 if over 50) applies across the year, and some service members front-load contributions to maximize investment time. Tracking TSP contributions month by month within the budget ensures the match is captured every pay period and the annual limit is approached deliberately rather than accidentally.